Huỷ Hoá đơn GTGT

[huyhuylinhlinh]

Công ty tôi mua hàng và thực hiện kê khai khấu trừ thuế GTGT tháng 2.2010 (Hoá đơn viết tháng 1). Đến tháng 9.2010 do phát hiện viết sai ngày tháng nên bên bán đề nghị huỷ hoá đơn đó và xuất trả Công ty tôi hoá đơn viết vào tháng 2.2010. Số tiền hàng, tiền thuế giống hệt hóa đơn cũ. Công ty tôi có phải làm thủ tục kê khai lại hoá đơn này với Cục Thuế không?

 

[YuGi]

Công ty tôi mua hàng và thực hiện kê khai khấu trừ thuế GTGT tháng 2.2010 (Hoá đơn viết tháng 1). Đến tháng 9.2010 do phát hiện viết sai ngày tháng nên bên bán đề nghị huỷ hoá đơn đó và xuất trả Công ty tôi hoá đơn viết vào tháng 2.2010. Số tiền hàng, tiền thuế giống hệt hóa đơn cũ. Công ty tôi có phải làm thủ tục kê khai lại hoá đơn này với Cục Thuế không?

Làm biên bản điều chỉnh lại hóa đơn cũng được mà, nếu không thì hủy hóa đơn đó đi và kê khai điều chỉnh lại trong báo cáo thuế GTGT của tháng bạn nhé!, trong báo cáo sử dụng hóa đơn cũngđiều chỉnh lại.

 

[huyhuylinhlinh]

Nhưng tháng này là tháng 9, hoá đơn bên bán xuất lại là tháng 2 đã hết thời hạn khấu trừ. Công ty tôi có thể sử lý như thế này được không: Hai bên lập Biên bản huỷ hoá đơn có đại diện của hai bên ký, đóng dấu. Hoá đơn xuất lại có số tiền hàng, tiền thuế giống hệt hoá đơn cụ và ghi chú là xuất thay thế cho hoá đơn cũ. Phô tô hoá đơn cũ. Do đã kê khai tháng 2 rồi nên không cần phải kê khai điều chỉnh lại vào tháng 9. Bộ chứng từ gồm: Biên bản huỷ HĐ, Hoá đơn đỏ ghi rõ là xuất thay thế HĐ cũ, HĐ cũ phô tô làm căn cứ giải trình với Thuế. Như vậy có hợp lý không?

 

[YuGi]

Nhưng tháng này là tháng 9, hoá đơn bên bán xuất lại là tháng 2 đã hết thời hạn khấu trừ. Công ty tôi có thể sử lý như thế này được không: Hai bên lập Biên bản huỷ hoá đơn có đại diện của hai bên ký, đóng dấu. Hoá đơn xuất lại có số tiền hàng, tiền thuế giống hệt hoá đơn cụ và ghi chú là xuất thay thế cho hoá đơn cũ. Phô tô hoá đơn cũ. Do đã kê khai tháng 2 rồi nên không cần phải kê khai điều chỉnh lại vào tháng 9. Bộ chứng từ gồm: Biên bản huỷ HĐ, Hoá đơn đỏ ghi rõ là xuất thay thế HĐ cũ, HĐ cũ phô tô làm căn cứ giải trình với Thuế. Như vậy có hợp lý không?

- Hủy hóa đơn kia đi thì xuất hóa đơn mới, hóa đơn mới ngày xuất là ngày hủy hóa đơn kia nên vẫn khấu trừ bình thường

- Làm theo cách của bạn là đúng rồi, nhưng lưu ý trên hóa đơn mới vẫn ghi chủng loại hàng hóa như cũ sau đó mở ngoặc ở duới là thay thế hóa đơn số..ngày..tháng...

 

[vietpham87]

hu hu, em mới làm kế toán nên còn non tay lắm. Em làm cái biên bản hủy nhưng cái mẫu em down về thì không có phần "thay thế bởi hóa đơn số...ngày..." nên em không ghi. Mà trong hóa đơn mới em xuất để thay thế HĐ hủy kia thì cũng không ghi "hóa đơn này thay thế hóa đơn số...." . Em đang rất bấn loạn ( Có anh chị nào giúp em với T_T

 

[tungo203]

hu hu, em mới làm kế toán nên còn non tay lắm. Em làm cái biên bản hủy nhưng cái mẫu em down về thì không có phần "thay thế bởi hóa đơn số...ngày..." nên em không ghi. Mà trong hóa đơn mới em xuất để thay thế HĐ hủy kia thì cũng không ghi "hóa đơn này thay thế hóa đơn số...." . Em đang rất bấn loạn ( Có anh chị nào giúp em với T_T

Xem mẫu, cái nào mình cần mà ko có thì thêm vô. Chi mà bấn loạn dữ rứa? Biên huỷ hoá đơn


CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc Lập- Tự Do- Hạnh Phúc

------o0o------


BIÊN BẢN THU HỒI VÀ HỦY HÓA ĐƠN

Căn cứ vào thông tư số: 122/2000 TT-BTC về hướng dẫn thi hành nghị định số 79/200NĐ-CP ngày 29/12/2000 của chính phủ quy định chi tiết thi hành luật thuế GTGT.
Hôm nay, ngày 31 tháng 10 năm 2009, chúng tôi gồm có:

Bên mua:
Địa chỉ: .
MST:
Đại diện: – Chức Vụ: Giám Đốc

Bên bán:
Địa chỉ: .
MST:
Đại diện: Chức vụ:

Sau khi bàn bạc, hai bên thống nhất lập biên bản thu hồi và hủy hóa đơn GTGT Số xêri GV/2009B, Số hóa đơn 64294 xuất ngày 14/09/2009

Lý do: sai số tiền

Hóa đơn hủy đươc thay thế bằng 01 hóa đơn GTGT khác:
Số xêri LE/2009B, số HĐ 35641 xuất ngày 31/10/2009
Biên bản được lập thành 02 bản, mỗi bên giữ 01 bản có giá trị pháp lý như nhau.


ĐẠI DIỆN BÊN MUA ĐẠI DIỆN BÊN BÁN

 

[vietpham87]

nhưng vấn đề là em đã làm biên bản hủy rồi, ký và chuyển cho bên kia rồi, hóa đơn cũng xuất rồi ý, giờ làm thế nào mà thêm cái dòng " thay thế bằng hóa đơn số ..." vào bây giờ T_T. Giúp em với, sắp hết tháng rồi. T_T

 

[Ngatkt]

Tuy hóa đơn đã hủy nhưng số tiền trên hóa đơn đã được kê khai và khấu trừ vào tháng 2 rồi. Vậy khi làm biên bản hủy hóa đơn tháng 2 thì hóa đơn tháng 9 mới thay cho hóa đơn đã hủy tháng 2 có được kê khai và khấu trừ thuế nữa không?

 

[YuGi]

Tuy hóa đơn đã hủy nhưng số tiền trên hóa đơn đã được kê khai và khấu trừ vào tháng 2 rồi. Vậy khi làm biên bản hủy hóa đơn tháng 2 thì hóa đơn tháng 9 mới thay cho hóa đơn đã hủy tháng 2 có được kê khai và khấu trừ thuế nữa không?

Vẫn được khấu trừ bình thường bạn ah!

 

[mit yeu]

Đóng nhầm dấu tròn trên hoá đơn GTGT

Xin chào cả nhà! Mình có một câu hỏi về hóa đơn, mong cả nhà giải đáp giúp, mình đang không biết xử lý việc này thế nào cả.
Công ty mình có một chi nhánh tạm thời chung một địa điểm với trụ sở công ty, hạch toán độc lập, trên hoá đơn bán hàng của công ty đã đóng nhầm dấu của chi nhánh trên chữ ký của Sếp, đã xuất hoá đơn cho khách hàng và kê khai thuế, số lượng khoảng vài chục tờ, (thế mới chít chứ).
Bây giờ cả nhà bảo mình phải làm sao? Công ty mình có bị thuế phạt không? Nếu có bị phạt nặng không? Mình đang hoang mang, mong nhận được câu trả lời sớm, chân thành cảm ơn mọi người.[/B]