Phạt hợp đồng trong XDCB

[vico]

Chào các bạn! Tôi có tình huống này muốn trao đổi với các bạn, bạn nào đã có kinh nghiệm trong lĩnh vực này xin chia sẻ nhé.
Bên Công ty tôi có xuất HĐGTGT cho đối tác theo đúng giá trị thực hiện thực tế là 10tỷ, nhưng phía đối tác yêu cầu bên tôi trích lại cho họ một số tiền tương ứng là 200triệu tương đương 2% bên tôi trả bằng TM, họ có làm phiếu thu lại và nói đây là tiền phạt , họ sẽ tự duy tu bảo dưỡng công trình. Cho tôi hỏi 200 triệu (2% này) có được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN hay không? Nếu được trừ thì bên tôi cần phải ký những giấy tờ gì với đối tác để được chấp nhận khoản này vào chi phí hợp lý hợp lệ.
Cảm ơn các bạn

 

[vico]

Không có ai trả lời em nhỉ, sốt ruột quá. Các bác ghé chân đọc bài và chia sẻ kinh nghiệm cho em tý. Cảm ơn các bác nhiều

 

[tbhochoi]

Chào các bạn! Tôi có tình huống này muốn trao đổi với các bạn, bạn nào đã có kinh nghiệm trong lĩnh vực này xin chia sẻ nhé.
Bên Công ty tôi có xuất HĐGTGT cho đối tác theo đúng giá trị thực hiện thực tế là 10tỷ, nhưng phía đối tác yêu cầu bên tôi trích lại cho họ một số tiền tương ứng là 200triệu tương đương 2% bên tôi trả bằng TM, họ có làm phiếu thu lại và nói đây là tiền phạt , họ sẽ tự duy tu bảo dưỡng công trình. Cho tôi hỏi 200 triệu (2% này) có được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN hay không? Nếu được trừ thì bên tôi cần phải ký những giấy tờ gì với đối tác để được chấp nhận khoản này vào chi phí hợp lý hợp lệ.
Cảm ơn các bạn

Theo em 2% này bị xuất toán trước khi xác định TN chịu thuế.

 

[NTAC]

Chào các bạn! Tôi có tình huống này muốn trao đổi với các bạn, bạn nào đã có kinh nghiệm trong lĩnh vực này xin chia sẻ nhé.
Bên Công ty tôi có xuất HĐGTGT cho đối tác theo đúng giá trị thực hiện thực tế là 10tỷ, nhưng phía đối tác yêu cầu bên tôi trích lại cho họ một số tiền tương ứng là 200triệu tương đương 2% bên tôi trả bằng TM, họ có làm phiếu thu lại và nói đây là tiền phạt , họ sẽ tự duy tu bảo dưỡng công trình. Cho tôi hỏi 200 triệu (2% này) có được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN hay không? Nếu được trừ thì bên tôi cần phải ký những giấy tờ gì với đối tác để được chấp nhận khoản này vào chi phí hợp lý hợp lệ.
Cảm ơn các bạn

Số tiền này không được trù khi xđ thuế TNDN, nếu muốn trừ thì vào chi phí thì bên a phải xuất hoá đơn trả cho bân B.