Chênh lệch giữa sổ sách và tờ khai thuế

[hoainhile]

Chào các anh chị!Em muốn nhờ anh chị bày cách giúp em giải quyết vấn đề này.Do cty em thay đổi kế toán nhiều nên mới xảy ra như thế này.Tháng 12/2009,cty em có nộp thuế thiếu 692đ, qua tháng 1năm 2010,lại kê khai sai chỉ tiêu 23=chỉ tiêu 11 + chỉ tiêu 22,cho nên số tiền phải nộp tháng 1 bị sai và cty em đã nộp số tiền kê khai sai đó,đến tháng 4 cũng sai y như tháng 1 vậy,đến tháng 7/2010 em đã điều chỉnh lại số liệu rồi nhưng sổ sách và tờ khai thuế tháng 8 vẫn không khớp, nó chênh lệch số tiền cty em nộp thuế thiếu ở đầu năm và 2 tháng kê khai sai. Vậy cho em hỏi giờ em phải làm cách gì để số liệu 2 bên khớp nhau,em có phải nộp tiền phạt không.Anh chị cố gắng giúp em với.

 

[minhcong]

Tháng 09/2010 này, bạn chịu khó lọc lại tất cả những sai sót đã xảy ra ở các tháng trước đó rùi làm KHBS (khai bổ sung, điều chỉnh) kèm tờ khai tháng 09/2010 này
Sai sót đương nhiên bị phạt rùi, mức độ phạt tùy thuộc vào giá trị thuế GTGT, vi phạm mức độ nào
Làm điều chỉnh càng sớm càng tốt
Sau đó nộp tiền theo tháng 09 (đã đúng)

Phần mềm kế toán phải theo số kê khai và nộp với cơ quan thuế (khớp tháng 09/2010 này)
Chúc thành công

 

[hoainhile]

Em đã điều chỉnh lại rồi.Em vd để dễ hiểu nha: Đầu tháng 9 này, số thuế được khấu trừ kỳ này ở tờ khai thuế là 100 ngàn, nhưng ở bảng cân đối số PS số dư đầu kỳ TK 133 là 101 ngàn,trong đó 1 ngàn đó là tổng số tiền cty em nợ thuế đầu năm và của 2 tháng công ty em kê khai sai nên nộp thuế thiếu, anh chị chỉ cho em với từng bước em phải làm bây giờ là như thế nào để số liệu bằng nhau.

 

[minhcong]

Em đã điều chỉnh lại rồi.Em vd để dễ hiểu nha: Đầu tháng 9 này, số thuế được khấu trừ kỳ này ở tờ khai thuế là 100 ngàn, nhưng ở bảng cân đối số PS số dư đầu kỳ TK 133 là 101 ngàn,trong đó 1 ngàn đó là tổng số tiền cty em nợ thuế đầu năm và của 2 tháng công ty em kê khai sai nên nộp thuế thiếu, anh chị chỉ cho em với từng bước em phải làm bây giờ là như thế nào để số liệu bằng nhau.

1. Nếu bảng cân đối của bạn đúng>>> nộp thuế thiếu 1K. Do đó tháng 09/2010 giả sử số thuế phải nộp tiếp là 1 triệu, thì bạn phải nộp là 1 triệu +1K tiền thuế tăng thêm do điều chỉnh tăng ở mục 35
2. Trên phần mềm HTKK làm điều chỉnh tăng số thuế phải nộp 1K>>> ghi vào mục 35 (tờ khai chính ) (làm thêm mục KHBS - khai bổ sung điều chỉnh)

 

[hoainhile]

Ý của em là số liệu trên tờ khai thuế đến tháng 8 em đã điều chỉnh đúng rồi nhưng vì chưa nộp đủ số thuế còn nợ của các tháng nêu trên nên em không có chứng từ(giấy nộp tiền vào kho bạc nhà nước) để hạch toán, vì thế em muốn hỏi anh chị là bây giờ
em chỉ cần đem tiền lên kho bạc nộp thôi hay có làm tờ khai gì không.Hiện tại tháng 9 có lẽ cty em vẫn được khấu trừ thuế vì không có hđ đầu ra.Anh chị chỉ em rõ hơn với.Cám ơn minhcong nhé !

 

[minhcong]

Ý của em là số liệu trên tờ khai thuế đến tháng 8 em đã điều chỉnh đúng rồi nhưng vì chưa nộp đủ số thuế còn nợ của các tháng nêu trên nên em không có chứng từ(giấy nộp tiền vào kho bạc nhà nước) để hạch toán, vì thế em muốn hỏi anh chị là bây giờ
em chỉ cần đem tiền lên kho bạc nộp thôi hay có làm tờ khai gì không.Hiện tại tháng 9 có lẽ cty em vẫn được khấu trừ thuế vì không có hđ đầu ra.Anh chị chỉ em rõ hơn với.Cám ơn minhcong nhé !

1. Sao bạn lại bảo số dư đầu khi tờ khai tháng 09 là 100K???
2. Bạn chưa nộp đủ thì đi nộp đi, trong GNT mẫu C1-02/NS ở mục nội dung bạn ghi rõ nộp tiền cho tháng nào phát sinh phải nộp mà chưa nộp
(chỉ cần giấy này là đủ điều kiện ghi nhận nộp tiền vào NSNN)

Ghi chú: Giả sử rằng tháng 06 bạn phải nộp thuế 5000K, tháng 07 bạn được khấu trừ 7000K, thì không có nghĩa bạn ko phải nộp tiền vào NSNN tháng 06: 5000K. Số dư đầu kỳ tháng 08 ở mục 11 của tờ khai vẫn là 7000K

 

[hoainhile]

minhcong có nick skype hay yahoo không ?? Cho em đi để em hỏi dễ hơn. Ý em nói số dư đầu kỳ T9 là 100k ,có nghĩa là đầu kỳ trên tờ khai có chỉ tiêu 11 là 100k.Cho em nick đi.

 

[minhcong]

minhcong có nick skype hay yahoo không ?? Cho em đi để em hỏi dễ hơn. Ý em nói số dư đầu kỳ T9 là 100k ,có nghĩa là đầu kỳ trên tờ khai có chỉ tiêu 11 là 100k.Cho em nick đi.

1. Nick đó như thế nào để lập được vậy em
2. liên hệ với anh qua: matduongkhatvong_asd@yahoo.com