Hạch toán phí thanh toán thẻ Visa trên sổ phụ ngân hàng như thế nào?

[autumn8408]

Chào các anh chị !
Em có vấn đề khó khăn chưa hiểu mong các anh chị chỉ giáo. Em nhận được sổ phụ ngân hàng chi tiết về việc thanh toán thẻ visa. Có số tiền thực chưa phí là 6.440.073. phí thanh toán thẻ là : 164.927.
Tổng tiền +phí ma sổ phụ ghi là " t/ứng TT cho DVCNT- thẻ VISA" là 6.605.000.
Giả sử DT của em ở đây là 129.353

Vậy em hạch toán thế nào ạ: N112-C331:6.310.720
N112-C511: 129.353
N635-C112: 164.927
Em thấy chi tiết doanh số sổ phụ báo là : 6.440.073
Nếu em hạch toán như trên thì lại lệch số dư so với sổ phụ
Mong các anh chi chỉ bảo em!

 

[bekeo]

Em là doanh nghiệp thì em phải hiểu em thực hiện cà thẻ số tiền là 6.605.000, ngân hàng báo có cho em 6.440.073 và phí thanh toán visa là 164.927.
Em hạch toán như sau:
N 112/C 131 ( hay TK nào liên quan đến nghiệp vụ cà thẻ của em) 6.440.073
N 641/C 131 ( hay TK nào liên quan đến nghiệp vụ cà thẻ của em) 164.927