Nhờ giúp xử lý những chứng từ ko hợp lý đã BC thuế

[HTB10]

Cả nhà cho mình hỏi chút.
Cty thành lập từ năm 2008, trong tờ khai Thuế thágn đầu tiên sau khi TL, đáng lẽ chỉ kê những hoá đơn chứng từ hợp lệ, có VAT nhưng do không bít, nên ktoán đã kê vào bảng kê HHDV mua vào cả những tờ hoá đơn bán lẻ, phiếu xuất kho lẻ, không đầy đủ thông tin đv bán, không có tên, địa chỉ đv mua, những cái ctừ đó sẽ chẳng ai chấp nhận nó là của cty cả. Nhưng đã lỡ kê vào hết rồi, BC thuế lâu rồi. Giờ mình đang xem để làm lại sổ sách và có thể sẽ làm lại cả BCTC nữa, nên hỏi ý kiến cả nhà chút:
- Bây giờ có nên cứ hạch toán, ghi chép đầy đủ những phiếu , ctừ đó vào sổ sách theo đúng nguyên tắc, sau đó xuất dùng nội bộ làm chi phí ( tổng nó khoảng 13-14triệu) và đánh dấu lại, cuối năm khi làm QTT thì loại ra vì nó là CP không hợp lý.
- Hay giờ đằng nào cũgn làm lại sổ sách, mình bỏ luôn mấy cái đó ra, không hạch toán, chỉ hạch toán, ghi chép nhữn ctừ hợp lệ. Nhưng nếu bỏ mấy cái kia đi – mà nó đã kê khai, bc thuế rồi - thì sau này lúc cb Thuế kt sổ sách, hỏi mấy cái khoản đó thì trình bày sao ạ?
Rất mong các anh chị, bạn, ... trên dd chỉ giúp. Xin cảm ơn!

 

[maimoidangkyduoc]

ngày trước ở công ty mình cũng có trường hợp làm nhầm như vậy, khi số nhầm đó đã lập bctc và nộp cho cơ quan thuế rồi thì khi mình phát hiện ra mình sẽ tính xem phần chi phí khác đó là bao nhiêu rồi định khoản vào nợ tài khoản 811, có tài khoản 6422 ( nếu ngày trước bạn định khoản là nợ tk 6422 và có tài khoản 111) chú ý là bạn không được định khỏan theo số âm đâu nhé, ở đây là tk 811_ chi phí không hợp lý, sau đó phần 811_ chi phí không hợp lý sẽ cho vào phần điều chỉnh tăng số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp ở tờ khai thuế TNDN tạm tính thời điểm phát hiện lỗi sai đó nhé.