Điều chỉnh bút toán sang tháng sau NTN?

[butchixanh]

Các bác ơi cho giúp em với!
Hóa đơn vận chuyển đã có 10% thuế GTGT, DT chưa thuế: 176.073.300 thuế GTGT: 17.607.330
tổng cộng là: 193.680.630đ
Khi hạch toán em lại hạch toán như thế này
Nợ 6277: 158.465.970
Nợ 133111: 17.607.330
Có 3311: 176.073.300
Trong tháng em đã khê khai thuế rồi, vậy sang tháng sau điều chỉnh như thế nào, các bác ơi giúp
em với.

 

[Tai Pham Minh]

Tháng trước bạn đã kê khai thuế rồi thì tháng này không cần phải kê khai điều chỉnh nữa đâu.
Bạn chỉ cần hạch toán bổ sung do ghi nhầm trong tháng trước:
Nợ 6277: 17.607.330
Có 3311: 17.607.330.
Nếu bạn chưa làm và nộp quyết toán quý thì bạn có thể điều chỉnh lại số tiền 158.465.970 đã hạch toán trong tháng trước bằng số tiền đúng: 176.073.300 là được.
Thân.

 

[thuhuong8887]

bạn định khoản đúng nhưng bị sai số tiền, giờ bạn định khoản bổ sung vào sổ sách , định khoản như trên sau đó gạch số tiền sai và ghi lại số tiền đúng bên trên.
Nợ TK 6277: 176.073.300
Nợ TK 133111: 17.607.330
Có TK 3311: 193.680.630
Mình thấy phần định khoản số thuế phải nộp bạn định khoản đúng số tiền rồi thì khi kê khai tờ khai thuế bạn sẽ ko bị sai số tiền lên ko phải làm bản điều chỉnh trong tờ khai, giờ bạn chỉ sửa lại sổ sách là ok