Hạch toán nhầm đối tượng khách hàng, nhà cung cấp

[GokuSan]

Anh/chị, các bạn cho tôi hỏi: Cty em phát hiện ra 1 số nghiệp vụ mua bán hàng, thanh toán đã ghi nhầm đối tượng, nhưng BCTC 2009 đã nộp. VD:

1. KH Cty A (CH số 1) trả tiền 100 tr bằng CK, Cty A có 2 đơn vị bên em hạch toán riêng:
Nợ 112/ Có 131 (Chi tiết Cty A (CH số 2)
2. HĐ mua hàng Cty B CN số 1 ( Cty B có 2 Chi nhánh bán cho bên em là CN 1 và CN 2) số tiền 328 tr thì hạch toán là:
Nợ 156; Nợ 1331/ Có 331 (chi tiết Cty B CN số 2)...

Năm 2010 em phát hiện sai nhưng ko sửa được vì BCTC nộp rồi, bên nộp BCTC số dư TK 131 và 331 có số dư cả bên nợ và bên có nên ko sửa được công nợ (nếu ghi số dư TK 131 bên nợ và 331 bên có thì sửa lại dễ dàng, đằng này...)

Anh chị em có cao kiến gì giúp em với.
Em cảm ơn nhiều lắm lắm!

 

[dong sang]

Anh/chị, các bạn cho tôi hỏi: Cty em phát hiện ra 1 số nghiệp vụ mua bán hàng, thanh toán đã ghi nhầm đối tượng, nhưng BCTC 2009 đã nộp. VD:

1. KH Cty A (CH số 1) trả tiền 100 tr bằng CK, Cty A có 2 đơn vị bên em hạch toán riêng:
Nợ 112/ Có 131 (Chi tiết Cty A (CH số 2)
2. HĐ mua hàng Cty B CN số 1 ( Cty B có 2 Chi nhánh bán cho bên em là CN 1 và CN 2) số tiền 328 tr thì hạch toán là:
Nợ 156; Nợ 1331/ Có 331 (chi tiết Cty B CN số 2)...

Năm 2010 em phát hiện sai nhưng ko sửa được vì BCTC nộp rồi, bên nộp BCTC số dư TK 131 và 331 có số dư cả bên nợ và bên có nên ko sửa được công nợ (nếu ghi số dư TK 131 bên nợ và 331 bên có thì sửa lại dễ dàng, đằng này...)

Anh chị em có cao kiến gì giúp em với.
Em cảm ơn nhiều lắm lắm!

Theo mình nghĩ cái này có liên quan gì đến BCTC đâu chỉ là ghi nhầm sổ chi tiết khách hàng thôi. Khách hàng A (CH1) ghi nhầm sang CH2 vậy nên bạn chỉ cần điều chỉnh lại sổ chi tiết khách hàng là đúng thôi mà

 

[GokuSan]

Nhưng vấn đề ở đây là chỉnh vào năm 2010, còn năm 2009 mà điều chỉnh thì tổng dư nợ và tổng dư có của tất cả KH/NCC trên công nợ sẽ khác so với số liệu trên BCTC ở các chỉ tiêu: phải thu khách hàng, trả trước cho người bán, phải trả người bán và người mua trả tiền trước, khi cơ quan thuế kiểm tra thì biết giải trình làm sao được anh chị em ơi??^-^.

 

[dong sang]

Nhưng vấn đề ở đây là chỉnh vào năm 2010, còn năm 2009 mà điều chỉnh thì tổng dư nợ và tổng dư có của tất cả KH/NCC trên công nợ sẽ khác so với số liệu trên BCTC ở các chỉ tiêu: phải thu khách hàng, trả trước cho người bán, phải trả người bán và người mua trả tiền trước, khi cơ quan thuế kiểm tra thì biết giải trình làm sao được anh chị em ơi??^-^.

Vậy thì bạn làm BCTC để đổi lại thôi