Cách làm báo cáo quyết toán Thuế GTGT và thuế TNDN tạm tính theo Quý và năm

L

lanngoc87

Sơ cấp
:wall:Chào cả nhà, em đang gặp phải vấn đề này mong các Anh/Chị có kinh nghiệm thì giúp em với. Đó là về Báo cáo quyết toán Thuế GTGT và Thuế TNDN tạm tính theo quý, theo năm. Em vừa đi làm thôi mà cty em chưa có kế toán từ trước đến giờ nên em ko biết hỏi ai.
Mong cả nhà giúp em cách làm, trình tự, thời hạn nộp ... như thế nào?
hixx mong các bác bớt chút thời gian quý báu giúp mụi mụi!!!!!!:057:
 
Thuế GTGT ko cần làm tạm tính theo quý. Thuế TNDN cần làm theo quý. Xem lại bản lưu trước đó làm theo mẫu 01-TNDN nào( có 2 mẫu 01a và 01b). Tôi tư vấn cho bạn làm mẫu 01a. Bạn kê khai doanh thu trên hoá đơn bán ra trong quý. Còn chi phí thực tế trong quý thì bạn xem chi phí trên hoá đơn đầu vào trong quý ntn rui ban khai. Trên quan điểm là không được âm, bằng 0 thì được. Nộp cùng với báo cáo thuế tháng đầu của quý tiếp theo.
 
hoangkhiem76 nói:
Thuế GTGT ko cần làm tạm tính theo quý. Thuế TNDN cần làm theo quý. Xem lại bản lưu trước đó làm theo mẫu 01-TNDN nào( có 2 mẫu 01a và 01b). Tôi tư vấn cho bạn làm mẫu 01a. Bạn kê khai doanh thu trên hoá đơn bán ra trong quý. Còn chi phí thực tế trong quý thì bạn xem chi phí trên hoá đơn đầu vào trong quý ntn rui ban khai. Trên quan điểm là không được âm, bằng 0 thì được. Nộp cùng với báo cáo thuế tháng đầu của quý tiếp theo.
Nhấn để mở rộng...

Cái gì không âm được hả bạn? Thuế TNDN tạm tính vẫn dc âm mà?
 
Thuế GTGT thì nộp hàng tháng, ko phải quyết toán thuế GTGT cuối năm (đối với thuế GTGT theo pp khấu trừ).
Quyết toán thuế cuối năm đối với : thuế TN doanh nghiệp, thuế TN cá nhân và thuế GTGT theo pp trực tiếp.
Ngoài ra, Thuế TN doanh nghiệp còn phải tạm tính hàng Quý. Mục doanh thu trong kỳ thì phải tính chính xác, còn mục Chi phí trong kỳ thì tính tương đối cũng được nhưng phải tách ra các chi phí được trừ và ko được trừ nha. Cuối năm bạn quyết toán thuế TN doanh nghiệp, sẽ dựa trên Báo cáo tài chính và điều chỉnh tăng giảm chênh lệch của 4 quý sau.
Chúc bạn thành công. Mình cũng mới đi làm thui nhưng mình được học là như thế chứ chưa quyết toán thuế TNDN cuối năm bao giờ. Bạn tham khảo ý kiến của mình nha.
 
Có anh chị nào chỉ giúp em cách làm quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp và quyết toán thuế gtgt. Em xin cảm ơn

em mới đăng ký làm thành viên mới của diễn đàn, mong các anh chị giúp đỡ.

công ty em nộp thuế theo phương pháp khấu trừ,thì quyết toán như nào.
 
minhthuy3020 nói:
Có anh chị nào chỉ giúp em cách làm quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp và quyết toán thuế gtgt. Em xin cảm ơn

em mới đăng ký làm thành viên mới của diễn đàn, mong các anh chị giúp đỡ.

công ty em nộp thuế theo phương pháp khấu trừ,thì quyết toán như nào.
Nhấn để mở rộng...

Đọc câu trả lời ở trên đi bạn,bây giờ không cần làm quyết toán thuế GTGT nữa.
 
em cũng là kế toán mới ra trường, ra trường mới thấy kế toán phức tạp thiệt, nhiều nghiệp vụ phát sinh..
 
oh thế các bạn cho M hỏi ?
-Khi tính quyết toán thuế TNDN thu nhập là dựa trên toàn bộ doanh thu tính trên HDD đầu vào đúng không? Thế còn chi phí thì bao gồm những phát sinh đầu ra của HDD và những CP j nữa?
-Hàng tháng M kê khai thuế này ,hàng quý kê khai thuế TNDN và TNCN .Vậy tháng 12 và tháng 1 cuối năm cũ và đầu năm mới M phải làm kê khai j nữa nhỉ?
 
lanngoc87 nói:
:wall:Chào cả nhà, em đang gặp phải vấn đề này mong các Anh/Chị có kinh nghiệm thì giúp em với. Đó là về Báo cáo quyết toán Thuế GTGT và Thuế TNDN tạm tính theo quý, theo năm. Em vừa đi làm thôi mà cty em chưa có kế toán từ trước đến giờ nên em ko biết hỏi ai.
Mong cả nhà giúp em cách làm, trình tự, thời hạn nộp ... như thế nào?
hixx mong các bác bớt chút thời gian quý báu giúp mụi mụi!!!!!!:057:
Nhấn để mở rộng...

bạn tham khảo đi nhe,
chúc bạn thành công
 

Đính kèm

Viet kute nói:
oh thế các bạn cho M hỏi ?
-Khi tính quyết toán thuế TNDN thu nhập là dựa trên toàn bộ doanh thu tính trên HDD đầu vào đúng không? Thế còn chi phí thì bao gồm những phát sinh đầu ra của HDD và những CP j nữa?
-Hàng tháng M kê khai thuế này ,hàng quý kê khai thuế TNDN và TNCN .Vậy tháng 12 và tháng 1 cuối năm cũ và đầu năm mới M phải làm kê khai j nữa nhỉ?
Nhấn để mở rộng...
thu nhập dựa trên hoá đơn đầu vào
chi phí dựa trên hoá đơn đầu ra
@@ cho hỏi là sao bạn bạn sáng tạo thế
 
Các anh chị cho em hỏi với,khi hết năm kế toán thì phải làm những báo cáo gì với cơ quan thuế ạ? làm như thế nào ạ? các anh chị chỉ giúp em với,em mới đi làm nên không biết. Em cám ơn!
 
Viet kute nói:
oh thế các bạn cho M hỏi ?
-Khi tính quyết toán thuế TNDN thu nhập là dựa trên toàn bộ doanh thu tính trên HDD đầu vào đúng không? Thế còn chi phí thì bao gồm những phát sinh đầu ra của HDD và những CP j nữa?
-Hàng tháng M kê khai thuế này ,hàng quý kê khai thuế TNDN và TNCN .Vậy tháng 12 và tháng 1 cuối năm cũ và đầu năm mới M phải làm kê khai j nữa nhỉ?
Nhấn để mở rộng...

Bạn coi lại đi nhé,tại sao doanh thu lại là Hoá đơn đầu vào mà chi phí lại là hoá đơn đầu ra,phải ngược lại đó bạn.Nếu bạn đã kê khai như vậy rồi thì phải điều chỉnh lại đó
 
Các bạn ơi! Cho mình hỏi một chút với, Về phần DT hàng tháng của cty mình chính là toàn bộ phần thu từ học phí của học viên (cty đào tạo ngoại ngữ), vậy hàng tháng mình có phải tập hợp tất cả và kê khai DT đó vào HD đỏ của cty mình không? hàng tháng mình ko kê khai phần này mà chỉ kê khai các HD đã có sẵn, vậy có thiếu ko? nếu thiếu thì có phải kê khai bổ sung ko? nếu KK thì kK thế nào? mình là lính mới nên còn nhiều bỡ ngỡ, mong mọi người giúp đỡ! Thanhks
 
Chào cả nhà.
Em cũng mới bắt tay vào làm các báo cáo nhưng sao thấy "nó" khó quá :( Cả nhà hướng dẫn giúp em với ạ.
Trong báo cáo thuế TNDN có mục chi phí phát sinh trong kỳ, nó sẽ bao gồm các khoản đầu vào và trả lương cho nhân viên, nhưng em nghe nói khi trả lương cho nhân viên mình cần phải giữ lại 10-20% thuế đối với người đã có - chưa có mã số thuế. Vậy thì trong chi phí phát sinh mình nên đưa số liệu tính trước hay sau thuế ạ? Đối với hàng hoá cũng cần đưa giá trị trước thuế là đúng hay sai?
Mong cả nhà giúp em!!!!
Tks!
 
Cho em hỏi tý tại sao thuế TNDN tạm tính ko được âm ạ. Vì công ty em ko có doanh thu mà chỉ có chi phí thì em phải khai thật chứ. Em ko được rõ vẫn đề này lắm. Mong mọi người đi trước chỉ bảo giúp e với
 
mình học kế toán doanh nghiệp đã 4 năm rồi mà chưa làm lần nào , hiện tại mình đang làm kế toán nhà nước, sử dụng phần mềm imas , mình cũng đang định làm thêm kế toán doanh nghiệp nhỏ thôi ! nên cũng đang tìm hiểu về báo cáo thuế giá trị gia tăng đây ?
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top