Ghi sổ Nhật ký chung và làm bảng cân đối số phát sinh

[phuonghienha]

Cty em ngày 08/04/2010 mới có giấy phép đăng đăng ký KD và kỳ tính thuế ở cơ quan thuế thì tháng 5 mới bắt đầu. Nhưng tháng trong tháng 2 và 3 các thành viên đã góp vốn, và Cty đã chi thuê mặt bằng VP, mua CCDC, VPPP và chi lương cho nhân viên.
Như vậy trong sổ sách Kế toán em phải ghi từ tháng 4 hay từ tháng 2. Trong bảng CDSPS để làm BCTC cũng vậy, em phải làm theo tháng nào?
Em mong cả nhà chỉ em với!

 

[levanton]

Cty em ngày 08/04/2010 mới có giấy phép đăng đăng ký KD và kỳ tính thuế ở cơ quan thuế thì tháng 5 mới bắt đầu. Nhưng tháng trong tháng 2 và 3 các thành viên đã góp vốn, và Cty đã chi thuê mặt bằng VP, mua CCDC, VPPP và chi lương cho nhân viên.
Như vậy trong sổ sách Kế toán em phải ghi từ tháng 4 hay từ tháng 2. Trong bảng CDSPS để làm BCTC cũng vậy, em phải làm theo tháng nào?
Em mong cả nhà chỉ em với!

Bạn mở số, ghi số từ tháng 4, nhưng ngày chứng từ ghi tháng 2, tháng 3. Các chi phí này được chấp nhận, nhưng thuế GTGT sẽ không được khấu trừ ( vì lúc đó trên hóa đơn cũng không có MST để kê khai)