P
Chào các anh chị Diễn Đàn hường dẫn giúp em vần đề này về thuế với.
Bên cty em bán hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế, nên khi làm báo cáo thuế phải phân bổ,
1. Tháng 1/2010 kế toán cũ xuất hóa đơn cho mặt hàng không chịu thuế đúng ( hóa đơn đúng), nhưng khai BCT lại 10% và không phân bổ thuế khấu trừ, khi em vào làm thì đến tháng 7/2010 em làm thêm bảng phân bổ và chuyển cái hóa đơn 10% lên mục không chịu thuế, điều chỉnh mẫu KhBS nhưng chỉ điều chỉnh thuế khấu trừ thôi, Đưa số điều chỉnh tăng vào chỉ tiêu 35 của tháng 7, đến bây giờ em phát hiện lệch thuế so với sổ sách do không điều chỉnh giảm số thuế phải nộp.(khi chuyển hóa đơn 10% lên mục không chịu thuế nên trong tờ khai thuế đầu ra phải nộp tự giảm xuống luôn mà không làm điêì chỉnh giảm),
2. Vậy bây giờ em phải làm sao ạ, nếu làm điều chỉnh nữa thì không dược vì tờ khai điều chỉnh trước số thuế đầu ra đã đúng,
3. Nếu qua tháng 10 này em không làm mẫu KhBS cho tháng 1 nũa mà tự đưa vào bảng giải trình giảm số thuế phải nộp ở PL01-3/GTGt và ghi ngày điều chỉnh của 15/07/2010 được không.hay có cách nào điều chỉnh trong sổ sách,( em làm bằng Excle)
4. Và điều quan trong là em nghe nói phân bổ thuế thì cuối năm phải làm lại bảng phân bổ cho cả năm một lần nữa đúng không a, và làm như thế nào cái em em chưa biêt, và lúc đó làm điều chình luôn có duoc không, em chi nghe noi vậy chứ có làm em cũng không biết làm như thế nào nữa, nhờ các anh chị chỉ giúp em, em ngàn lần cám ơn,
Cty nhỏ nên chỉ có mình em làm kế toán nên mọi thứ không biết chỉ biết nhờ vào diễn đàn thôi.
Bên cty em bán hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế, nên khi làm báo cáo thuế phải phân bổ,
1. Tháng 1/2010 kế toán cũ xuất hóa đơn cho mặt hàng không chịu thuế đúng ( hóa đơn đúng), nhưng khai BCT lại 10% và không phân bổ thuế khấu trừ, khi em vào làm thì đến tháng 7/2010 em làm thêm bảng phân bổ và chuyển cái hóa đơn 10% lên mục không chịu thuế, điều chỉnh mẫu KhBS nhưng chỉ điều chỉnh thuế khấu trừ thôi, Đưa số điều chỉnh tăng vào chỉ tiêu 35 của tháng 7, đến bây giờ em phát hiện lệch thuế so với sổ sách do không điều chỉnh giảm số thuế phải nộp.(khi chuyển hóa đơn 10% lên mục không chịu thuế nên trong tờ khai thuế đầu ra phải nộp tự giảm xuống luôn mà không làm điêì chỉnh giảm),
2. Vậy bây giờ em phải làm sao ạ, nếu làm điều chỉnh nữa thì không dược vì tờ khai điều chỉnh trước số thuế đầu ra đã đúng,
3. Nếu qua tháng 10 này em không làm mẫu KhBS cho tháng 1 nũa mà tự đưa vào bảng giải trình giảm số thuế phải nộp ở PL01-3/GTGt và ghi ngày điều chỉnh của 15/07/2010 được không.hay có cách nào điều chỉnh trong sổ sách,( em làm bằng Excle)
4. Và điều quan trong là em nghe nói phân bổ thuế thì cuối năm phải làm lại bảng phân bổ cho cả năm một lần nữa đúng không a, và làm như thế nào cái em em chưa biêt, và lúc đó làm điều chình luôn có duoc không, em chi nghe noi vậy chứ có làm em cũng không biết làm như thế nào nữa, nhờ các anh chị chỉ giúp em, em ngàn lần cám ơn,
Cty nhỏ nên chỉ có mình em làm kế toán nên mọi thứ không biết chỉ biết nhờ vào diễn đàn thôi.
