Kê khai điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào hàng Nhập khẩu

[AndyLee26]

Cả nhà ơi giúp em với :wall:
Tháng 08/2010 công ty có nhập khẩu 1 lô hàng nhưng đến tận ngày 08/10/2010 công ty em mới nộp thuế GTGT cho lô hàng đó. Vấn đề ở chỗ em không biết và đã chót kê khai lô hàng đó vào tờ khai GTGT tháng 08. Vì có kê khai lô hàng đó nên tháng 8, tháng 9 bên em đều không phải nộp thuế GTGT. Bây giờ điều chỉnh lại là em sẽ phải nộp thuế. Em sẽ phải điều chỉnh tờ khai thế nào với tờ khai tháng 8, tháng 9 đây ạ (
Mọi người giúp em với, sắp hết hạn nộp báo cáo thuế tháng này rồi ( ( ( ( *khóc 1 dòng sông*

 

[myyen9999]

Cả nhà ơi giúp em với :wall:
Tháng 08/2010 công ty có nhập khẩu 1 lô hàng nhưng đến tận ngày 08/10/2010 công ty em mới nộp thuế GTGT cho lô hàng đó. Vấn đề ở chỗ em không biết và đã chót kê khai lô hàng đó vào tờ khai GTGT tháng 08. Vì có kê khai lô hàng đó nên tháng 8, tháng 9 bên em đều không phải nộp thuế GTGT. Bây giờ điều chỉnh lại là em sẽ phải nộp thuế. Em sẽ phải điều chỉnh tờ khai thế nào với tờ khai tháng 8, tháng 9 đây ạ (
Mọi người giúp em với, sắp hết hạn nộp báo cáo thuế tháng này rồi ( ( ( ( *khóc 1 dòng sông*

Bạn làm tờ khai bổ sung điều chỉnh mẫu 01/KHBS , trong đó ghi là điều chỉnh tờ khai tháng 08 nộp ngày .....,(chỉ tháng 8 thôi).điền số tiền thuế vào mục giảm thuế GTGT được khấu trừ. mẫu này dễ làm lắm đọc là hiểu.sau đó tính số tiền phải nộp của kỳ đó, tính ra số tiền phạt chậm nộp đi nộp luôn. trong mẫu đó có hướng dẫn. tới tháng nào bạn nộp thuế gtgt của lô hàng đó thì mới được kê khai trong tháng đó.

 

[AndyLee26]

Bạn làm tờ khai bổ sung điều chỉnh mẫu 01/KHBS , trong đó ghi là điều chỉnh tờ khai tháng 08 nộp ngày .....,(chỉ tháng 8 thôi).điền số tiền thuế vào mục giảm thuế GTGT được khấu trừ. mẫu này dễ làm lắm đọc là hiểu.sau đó tính số tiền phải nộp của kỳ đó, tính ra số tiền phạt chậm nộp đi nộp luôn. trong mẫu đó có hướng dẫn. tới tháng nào bạn nộp thuế gtgt của lô hàng đó thì mới được kê khai trong tháng đó.

Cảm ơn bạn đã giúp mình, cho mình hỏi thêm 1 chút là hiện tại trong tờ khai thuế GTGT tháng 8 của mình. Số thuế GTGT chưa khấu trừ hết được chuyển sang tháng 9 là 24.131.795. Bây giờ mình làm tờ khai bổ sung ghi giảm thuế GTGT được khấu trừ với số tiền 21.366.845. Như vậ số tiền khấu trừ sang tháng 9 của mình chỉ còn 2.764.950. Vậy mình sẽ phải làm điều chỉnh như thế nào? . , bạn giúp mình với. Thật sự đây là lần đầu tiên mình phải tờ khai điều chỉnh nên chưa có chút xíu kinh nghiệm gì:wall: Mong cả nhà chỉ bảo. (

 

[myyen9999]

Cảm ơn bạn đã giúp mình, cho mình hỏi thêm 1 chút là hiện tại trong tờ khai thuế GTGT tháng 8 của mình. Số thuế GTGT chưa khấu trừ hết được chuyển sang tháng 9 là 24.131.795. Bây giờ mình làm tờ khai bổ sung ghi giảm thuế GTGT được khấu trừ với số tiền 21.366.845. Như vậ số tiền khấu trừ sang tháng 9 của mình chỉ còn 2.764.950. Vậy mình sẽ phải làm điều chỉnh như thế nào? . , bạn giúp mình với. Thật sự đây là lần đầu tiên mình phải tờ khai điều chỉnh nên chưa có chút xíu kinh nghiệm gì:wall: Mong cả nhà chỉ bảo. (

Bạn tìm mẫu 01/KHBS chưa? bạn ghi trong đó là điều chỉnh cho tờ khai tháng 8 nộp ngay......rồi bạn điền vào cột chỉ tiêu đã kê khai, và chỉ tiêu cần điều chình lại của dòng điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào. sau đó bạn tính ra, nếu giảm thuế đầu vào có phải đi nộp thuế ko, thì bạn tính từ ngày hết hạn nộp thuế tới ngày bạn đi nộp thuế là bao nhiêu ngày, lấy số thuế phải nộp nhân len 0.05%/1 ngày, rồi đi nộp tiền phạt chậm nộp và tiền thuế luôn. Bạn phải tính tới tháng hiện tại cái khoản báo giảm đó nó ảnh hưởng như thế nào so với việc nộp thuế của các tháng sau đó.
Qua kỳ tính thuế tháng 9, bạn tính coi, số đã kê khai điều chỉnh đó có làm cho tháng 9 cũng phải đi đóng thuế ko?nếu có thì cũng phải tính tiền phạt chậm nộp và nộp y như lúc trên. Mình tự tính ra số đó, chứ phần mềm ko nhập được chỉ tiêu tăng hay giảm thuế đầu vào. qua tháng sau nữa thì chỉ tiêu 11 bạn điền đúng phần thuế còn được khấu trừ sau khi đã làm biên bản điều chỉnh.chỉ tiêu này tự nhảy của tháng trước qua nhưng h mình đã điều chỉnh nên bạn xóa đi và nhập trực tiếp vào chỉ tiêu đó.
Nếu các tháng sau, so với khoảng đã báo giảm của tháng 8 vẫn ko phải đi nộp thuế, thì tới tháng hiện tại bạn đã tính ra phần thuế còn được khấu trừ thì nhập trực tiếp vào tháng hiện tại.
Mình đã nhiều lần làm như vậy.cán bộ thuế của mình đã hướng dẫn như vậy.

 

[AndyLee26]

Bạn tìm mẫu 01/KHBS chưa? bạn ghi trong đó là điều chỉnh cho tờ khai tháng 8 nộp ngay......rồi bạn điền vào cột chỉ tiêu đã kê khai, và chỉ tiêu cần điều chình lại của dòng điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào. sau đó bạn tính ra, nếu giảm thuế đầu vào có phải đi nộp thuế ko, thì bạn tính từ ngày hết hạn nộp thuế tới ngày bạn đi nộp thuế là bao nhiêu ngày, lấy số thuế phải nộp nhân len 0.05%/1 ngày, rồi đi nộp tiền phạt chậm nộp và tiền thuế luôn. Bạn phải tính tới tháng hiện tại cái khoản báo giảm đó nó ảnh hưởng như thế nào so với việc nộp thuế của các tháng sau đó.
Qua kỳ tính thuế tháng 9, bạn tính coi, số đã kê khai điều chỉnh đó có làm cho tháng 9 cũng phải đi đóng thuế ko?nếu có thì cũng phải tính tiền phạt chậm nộp và nộp y như lúc trên. Mình tự tính ra số đó, chứ phần mềm ko nhập được chỉ tiêu tăng hay giảm thuế đầu vào. qua tháng sau nữa thì chỉ tiêu 11 bạn điền đúng phần thuế còn được khấu trừ sau khi đã làm biên bản điều chỉnh.chỉ tiêu này tự nhảy của tháng trước qua nhưng h mình đã điều chỉnh nên bạn xóa đi và nhập trực tiếp vào chỉ tiêu đó.
Nếu các tháng sau, so với khoảng đã báo giảm của tháng 8 vẫn ko phải đi nộp thuế, thì tới tháng hiện tại bạn đã tính ra phần thuế còn được khấu trừ thì nhập trực tiếp vào tháng hiện tại.
Mình đã nhiều lần làm như vậy.cán bộ thuế của mình đã hướng dẫn như vậy.

Cảm ơn bạn rất nhiều!

 

[khi duong]

Cả nhà ơi giúp em với !
Tháng 8 vừa rồi công ty em có nhập khẩu một lô hàng máy móc dùng trong công nghiệp, tổng số tiền thuế nhập khẩu và thuế giá trị gia tăng là 28 163 986 đ. Do so suất khi đi nộp thuế em đã không tách riêng 2 loại thuế mà chỉ ghi là nộp thuế giá trị gia tăng bằng số tiền trên, kết quả là công ty em nợ thuế nhập khẩu và đóng thừa thuế gtgt.
Khi lên hải quan hỏi thì họ nói là đóng tiếp thuế nhập khẩu và công ty làm công văn lên họ xác nhận đã nộp thừa thuế gtgt và chuyển về chi cục thuế địa phương quản lý, nhưng sau khi có giấy xác nhận của hải quan,em có hỏi cán bộ quản lý thuế thì họ nói" không biết , nộp thừa ở hải quan thì sẽ làm việc với hải quan". Bây giờ em không biết phải làm sao , mong cả nhà chỉ giúp em cách giải quyết.

 

[myyen9999]

Cả nhà ơi giúp em với !
Tháng 8 vừa rồi công ty em có nhập khẩu một lô hàng máy móc dùng trong công nghiệp, tổng số tiền thuế nhập khẩu và thuế giá trị gia tăng là 28 163 986 đ. Do so suất khi đi nộp thuế em đã không tách riêng 2 loại thuế mà chỉ ghi là nộp thuế giá trị gia tăng bằng số tiền trên, kết quả là công ty em nợ thuế nhập khẩu và đóng thừa thuế gtgt.
Khi lên hải quan hỏi thì họ nói là đóng tiếp thuế nhập khẩu và công ty làm công văn lên họ xác nhận đã nộp thừa thuế gtgt và chuyển về chi cục thuế địa phương quản lý, nhưng sau khi có giấy xác nhận của hải quan,em có hỏi cán bộ quản lý thuế thì họ nói" không biết , nộp thừa ở hải quan thì sẽ làm việc với hải quan". Bây giờ em không biết phải làm sao , mong cả nhà chỉ giúp em cách giải quyết.

Bây giờ bạn gấp rút đi nộp thuế nhập khẩu đi.còn số thuế GTGt đó thì bạn làm công văn xin xác nhận nộp thừa và chuyển qua kỳ sau khấu trừ nếu có phát sinh thuế GTGt hàng nhập khẩu phải nộp.nhớ làm 2 bản để lưu ở doanh nghiệp 1 bản.còn bên chi cục thuế thì bạn vẫn kê khai số thuế đã nộp gtgt đó. đối với cái thuế GTGT hàng nhập khẩu này chỉ kê khai khi đã có chứng từ nộp thuế. chứng từ nộp thuế bạn đã có rồi, là bạn được kê khai để khấu trừ.
ví dụ sau này có 1 lô nhập khẩu về thì bạn khỏi phải đi nộp thuế GTGT mà xác nhận được chuyển khoản đã nộp qua.mình có công văn trước đó rồi mà. còn ở chi cục thuế thì ko kê khai khoản này, vì ko nộp, đã kê khai và nộp ở kỳ trước rồi.

 

[thanhtuyet76]

Chào cả nhà!
Mình cũng đang gặp vấn đề liên quan đến nộp thừa thuế GTGT hàng nhập khẩu nhưng từ tháng 3/2010 cơ: Trên tờ khai HQ là 26triệu, thông báo của HQ và giấy nộp thuế đã nộp là 29 triệu. Giờ mình không biết phải làm sao??? Mong cả nhà giúp mình ngay nhé!

 

[hoangphulong]

Các Bác ơi! em cũng có điều thắc mác cần nhờ các Bác hổ trợ em với. từ trước đến giờ khi cty e có tờ khai nhập khẩu thì e kê khai luôn vào tờ khai thuế (e chưa nộp thuế). Bây giờ e làm hoàn thuế thì QL Thuế bảo em điều chỉnh, nhưng chỉ được điều chỉnh trong vòng 6th. không biết như vậy có đúng không? Bác nào có văn bản nào quy định việc này thì giúp e với. e nghỉ khi DN phat hiện sai thd9ieui6 chỉnh chứ cho có 6th rối những tháng trước e biết làm sao? các bác ơi giúp em với!!!!!

Chào cả nhà!
Mình cũng đang gặp vấn đề liên quan đến nộp thừa thuế GTGT hàng nhập khẩu nhưng từ tháng 3/2010 cơ: Trên tờ khai HQ là 26triệu, thông báo của HQ và giấy nộp thuế đã nộp là 29 triệu. Giờ mình không biết phải làm sao??? Mong cả nhà giúp mình ngay nhé!

Bạn xem lại xem là bạn đã tính thuế gtgt trên tờ khai HQ đã đúng chưa, nếu đúng thì bạn nên liên hệ cán bộ quản lý thuế ở chi cục HQ mà bạn mở tờ khai để làm thủ tục hoàn lại số tiền nộp dư. Nếu như sai ( thông báo nộp thuế của HQ là đúng) thì mình nghỉ bạn nên chỉnh sửa TK HQ lại cho đúng với số thuế thực tế.

 

[thanhtuyet76]

Tờ khai HQ đúng bạn à. Mình phát hiện là nộp thừa từ lâu rồi . Thủ tục nhập khẩu Cty mình ủy quyền cho 1 Cty ở HP, bên mình đã bảo họ là hoàn lại số tièn nộp dư đó , nhưng họ bảo thuế GTGT nộp dư thì về hoàn ở chi cục quản lý Cty mình. Mình cũng tìm và đã đọc cách giải quyết vấn đề này trên diễn đàn rồi nhưng vẫn chưa tìm ra cách giải quyết. Ở mục VII - TT60/2007 có nêu vấn đề " Xử lý số tiền thuế nộp thừa", mình không rõ là thông tư này còn hiệu lực không nhỉ?

 

[thanhtuyet76]

Mọi người bận hết hay sao mà không thấy ai trả lời nhỉ? Mình đang rất cần tư vấn của các thành viên.