Hóa đơn GTGT trên 20 triệu thanh toán bằng chuyển khoản

[hai_pt]

Công ty mình có mua một mặt hàng và nhận một hóa đơn GTGT giá trị trước thuế là 60.000.000đ, tiền thuế GTGT là 6.000.000đ. Công ty mình được bên bán trích lại cho 10% trị giá hàng trước thuế là 6.000.000đ. Công ty mình chuyển khoản trả cho bên bán 60.000.000đ. Vậy số tiền 6.000.000đ kia phải hạch toán như thế nào cho hợp lý mà không bị vi phạm điều khoản hóa đơn giá trị trên 20 triệu phải thanh toán bằng chuyển khoản?
Các anh chị và các bạn gỡ rối giúp mình với nhé.
Xin chân thành cảm ơn!

 

[quytda]

Công ty mình có mua một mặt hàng và nhận một hóa đơn GTGT giá trị trước thuế là 60.000.000đ, tiền thuế GTGT là 6.000.000đ. Công ty mình được bên bán trích lại cho 10% trị giá hàng trước thuế là 6.000.000đ. Công ty mình chuyển khoản trả cho bên bán 60.000.000đ. Vậy số tiền 6.000.000đ kia phải hạch toán như thế nào cho hợp lý mà không bị vi phạm điều khoản hóa đơn giá trị trên 20 triệu phải thanh toán bằng chuyển khoản?
Các anh chị và các bạn gỡ rối giúp mình với nhé.
Xin chân thành cảm ơn!

Khoản 6tr kia là trừ đc chiết khấu hay là vào khoản nào vậy bạn??

 

[hai_pt]

Khoản 6 triệu là bên bán trích ngoài cho bên mình thôi (không phải triết khấu và cũng không ghi trong hợp đồng)

 

[quytda]

Khoản 6 triệu là bên bán trích ngoài cho bên mình thôi (không phải triết khấu và cũng không ghi trong hợp đồng)

Như vậy cty bạn vẫn phải trả tiền theo hđ 66tr, bạn nên nói lại với khách hàng là vẫn chuyển đủ 66tr sau đó bên kia trả lại cho cty 6tr như vậy trên UNC của cty bạn 66tr và đc khấu trừ hết 6tr kia.
Thân !

 

[pichiu]

dúng rùi, chỉ có cách đó thui bạn ah. Phải thanh toán đủ 66tr thì mới được khấu trừ thuế đầu vào.

 

[beyeu89]

Nếu đó không phải là khoản chiết khấu được ghi trong hợp đồng thì tốt nhất bạn nên trả đủ họ 66tr sau đó bảo họ trả lại cho mình 6 triệu là ok