Tính thuế TNDN tạm tính sai

[Mau Don]

Mình làm tờ khai thuế TNDN tạm tính 3 quý I, II, III rồi. Ở phần chi phí thực tế phát sinh trong kỳ, mình không biết tính sao cho chuẩn. Mình cứ cộng hết tất cả các chi phí chi mua của quý vào có đúng không.
Thêm nữa, ở quý II, phần doanh thu thực tế, mình tính thiếu một phần. Đến quý III, mình xem lại mới biết. Nhưng mình không biết phải sửa sao. Vì nếu tính đúng ở quý II thì cty mình phải nộp thuế TNDN. Bây giờ sắp hết quý IV. Mình phải làm sao để sửa.

 

[Quan su quat mo]

Mình làm tờ khai thuế TNDN tạm tính 3 quý I, II, III rồi. Ở phần chi phí thực tế phát sinh trong kỳ, mình không biết tính sao cho chuẩn. Mình cứ cộng hết tất cả các chi phí chi mua của quý vào có đúng không.

Thông thường thì làm như vậy, những CP này phải có hoá đơn chứng từ (lưu ý hàng hoá mua vào được tính theo GV)

Thêm nữa, ở quý II, phần doanh thu thực tế, mình tính thiếu một phần. Đến quý III, mình xem lại mới biết. Nhưng mình không biết phải sửa sao. Vì nếu tính đúng ở quý II thì cty mình phải nộp thuế TNDN. Bây giờ sắp hết quý IV. Mình phải làm sao để sửa.

DT thực tế thiếu 1 phần là sao bạn (DT hoạt động tài chính, DT bán hàng kê thiếu,...?)
Nếu khai sót quá đơn dẫn đến làm giảm DT thì bạn KHBS cho TNDN tạm tính (nộp thêm phần thuế tăng thêm + nộp chậm).

 

[cabasa]

Mình làm tờ khai thuế TNDN tạm tính 3 quý I, II, III rồi. Ở phần chi phí thực tế phát sinh trong kỳ, mình không biết tính sao cho chuẩn. Mình cứ cộng hết tất cả các chi phí chi mua của quý vào có đúng không.
Thêm nữa, ở quý II, phần doanh thu thực tế, mình tính thiếu một phần. Đến quý III, mình xem lại mới biết. Nhưng mình không biết phải sửa sao. Vì nếu tính đúng ở quý II thì cty mình phải nộp thuế TNDN. Bây giờ sắp hết quý IV. Mình phải làm sao để sửa.

Bạn thân mến, đã gọi là tạm tính thì bạn chỉ cần ước lượng số thuế phải nộp tạm để kê khai tạm tính thôi chứ không phải chính xác những gì bạn phát sinh... vì cuối năm bạn làm quyết toán thuế mới tính ra được số thuế phải nộp của năm căn cứ vào đấy và đối chiếu với số thuế đã nộp tạm thừa thiếu ra sao mình sẽ xử lý hoặc là không phải nộp thêm hoặc là nộp thêm phần thuế TNDN còn thiếu ...
Bạn tham khảo nhé!