Điều chỉnh sổ TK156 sau quyết toán thuế

[dong sang]

Các anh chị cho em hỏi nghiệp vụ này với!
Công ty em vừa quyết toán xong. Do chị kế toán cũ định khoản nghiệp vụ bị sai nên thuế bắt điều chỉnh lại sổ TK156. Cụ thể là xóa sổ TK156. Nhưng mà em chẳng biết khi xóa sổ TK156 thì định khoản là Có TK156 vậy TK Nợ đối ứng với TK156 là TK gì? Mong các bác giúp đỡ!

 

[selfacting]

Anh nói rõ hơn xem. vì răng mà thuế lại bắt xóa sổ TK 156?

 

[dong sang]

Thì đúng là hạch toán vào TK 2412 thay vì TK156 nhưng giờ TK2412 (XDCB dở dang không đủ điều kiện để hình thành TSCĐ) cũng bị loại nên giờ loại cả 2 TK này luôn. Bên thuế họ bảo mình điều chỉnh sổ kế toán cho đúng với số đã quyết toán (xoá bỏ luôn 2 TK này)

 

[dong sang]

Sao chẳng có ai giúp mình hết vậy? Mình đang rất cần các bạn ơi

 

[GovDIEM64]

Bai Phải nói rõ xem bản chất sai sót cũ là gi mà bên thuế yêu cầu xoá TK 156. Có thể đưa vào TK 243 hoac 821 tuỳ theo bản chất của nó

 

[dong sang]

Bai Phải nói rõ xem bản chất sai sót cũ là gi mà bên thuế yêu cầu xoá TK 156. Có thể đưa vào TK 243 hoac 821 tuỳ theo bản chất của nó

Em đã giải thích rồi nhưng hình như mọi người vẫn chưa hiểu ý em giờ em se nói rõ hơn
Năm 2008 công ty em có xây dựng trụ sở công ty, phần chi phí mua mì tôm về cho thợ ăn kế toán cũ đã đưa vào TK156 (đúng ra là phải đưa vào 2412) công trình chưa hoàn thành nên em chưa chuyển nó thành TSCĐ vẫn treo trên TK2142
Năm 2010 thuế họ quyết toán và loại TK2412 này ra cùng với chi phí mua mì tôm nói trên do: nếu có hoàn thành đi nữa thì cũng không chuyển thành TSCD được vì không đủ điều kiện
Phần thuế GTGT thì họ truy thu rồi, giờ phải điều chỉnh sổ sách cho đúng với số quyết toán đó là xóa bỏ 2 TK156 và 2412
Vậy giờ em phải hạch toán thế nào đây?

 

[dong sang]

Sao không có ai giúp em hết vậy?