Tiền thanh toán thiếu so với hóa đơn

[beyeu89]

Các bác giúp em vơi. Tình hình là công ty em có xuất hoá đơn cho một công ty ở Thái Bình với số tiền là 33triệu bao gồm cả VAT 10%. Nhưng khi em ra ngân hàng thì được biết công ty đó chỉ thanh toán cho bên em 30 triệu còn phần 3 triệu thanh toán sau.
Ko biết em phải định khoản nghiệp vụ này như thế nào vậy, các bác giúp em với

 

[quytda]

Các bác giúp em vơi. Tình hình là công ty em có xuất hoá đơn cho một công ty ở Thái Bình với số tiền là 33triệu bao gồm cả VAT 10%. Nhưng khi em ra ngân hàng thì được biết công ty đó chỉ thanh toán cho bên em 30 triệu còn phần 3 triệu thanh toán sau.
Ko biết em phải định khoản nghiệp vụ này như thế nào vậy, các bác giúp em với

-Khi bán hàng
N131 : 33tr
C511 : 30tr
C3331 : 3tr
-Thu tiền
N112 :30tr
C131 : 30tr
còn dư nợ 131 :3tr khi nào trả thì hoạch toán tiếp N111,112/C131 : 3tr

 

[Binh Thanh]

Các bác giúp em vơi. Tình hình là công ty em có xuất hoá đơn cho một công ty ở Thái Bình với số tiền là 33triệu bao gồm cả VAT 10%. Nhưng khi em ra ngân hàng thì được biết công ty đó chỉ thanh toán cho bên em 30 triệu còn phần 3 triệu thanh toán sau.
Ko biết em phải định khoản nghiệp vụ này như thế nào vậy, các bác giúp em với

Bạn ĐK như quynhda hoặc ĐK luôn là
Nợ TK 112:30tr
Nợ TK 131:3tr
Có TK 511: 30tr
Có TK 3331: 3tr
3tr treo công nợ KH khi nào thu được ĐK Nợ 111,112/có 131:3tr

 

[Thanhha25092006]

Các bạn cho mình hỏi: Trong tháng 11/2009 Cty A nợ tiền hàng của cty mình ( Cty B ) với số tiền là 6.600.000đ. Đến tháng 12/2009 cty A chuyển khoản trả nợ với số tiền: 48.951.550đ cho cty C nhưng toàn bộ số tiền này cty A đã chuyển nhầm sang tài khoản của cty mình ( Cty B ). Cty mình ( ctyB ) đã trừ lại số tiền nợ là 6.600.000đ còn lại 42.351.550đ cty mình (cty B) đã chuyển trả lại cho cty A.Trong trường hợp như vậy mình phải ĐK như thế nào? Chị kế toán cũ bên mình ĐK như thế này có đúng không ạ:
Khi xuất hoá đơn cho cty A
Nợ TK 131: 6.600.000
Có TK 511: 6.000.000
Có TK3331: 600.000
Khi cty A chuyển tiền vào tài khoản của cty B
Nợ TK 112: 48.951.550 ( trong đó có 6.600.000đ là tiền cty A nợ của cty B)
Có TK 131: 48.951.550
Vậy số còn lại 42.351.550đ thì cho vào TK nào, em thấy chị kế toán cũ làm như vậy k đúng. Báo cáo tài chính năm 2009 em đã nộp cho CQ Thuế rồi vậy bây giờ sai thì phải điều chỉnh như thế nào ạ? Rất mong các anh chị chỉ gíup em, em thank you.

 

[maiduyettb]

Theo mình :
Khi bán hàng thì ghi: Nợ 131: 6.600.000
Có 5111 : 6000.000
Có 3331

Nợ 131 : 6.600.000
có 5111 : 6000.000
có 3331

Có 3331: 600.000
Khi Bên Cty A chuyển nhầm thì ghi
Nợ 112: 6.600.000
Có 131 : 6.600.000
Số tiền thừa 42.351,550 đ thì mình trả lại công ty A thôi ko cần hạch toán gì cả
Theo mình như thế, các bạn cho ý kiến nha

 

[Hang909]

Tiền đã qua tài khoản của công ty bạn như thế các bạn phải hạch toán vào tài khoản ngân hàng. Bạn maiduyettb nói không cần hạch toán là không đúng đâu. Phải khớp với sổ phụ ngân hàng ( phát sinh nợ/ có)
Các bạn nên hạch toán như sau.
1. Nợ 131
Có 511: 6.600.000
( Phần thuế mình không ghi cụ thể. tự các bạn tách ra nhé)
2. Nợ 112: 48.951.550
Có 131: 6.600.000
Có 338.8: 42.351.550
3.Khi nào chuyển lại tiền cho người ta thì ghi là:
Nợ 338.8: 42.351.550
Có 112.1: 42.351.550
Các bạn diễn giải là trả lại tiền thanh toán thừa của khách hàng..

 

[phuongthao070888]

Các bác giúp em vơi. Tình hình là công ty em có xuất hoá đơn cho một công ty ở Thái Bình với số tiền là 33triệu bao gồm cả VAT 10%. Nhưng khi em ra ngân hàng thì được biết công ty đó chỉ thanh toán cho bên em 30 triệu còn phần 3 triệu thanh toán sau.
Ko biết em phải định khoản nghiệp vụ này như thế nào vậy, các bác giúp em với

Khi xuất hóa đơn kế toán ghi N131 33
C511 30
C3331 3
sau khi chuyển khoản tiền kế toán ghi N112 30
C131 30

 

[nguyennt1709]

Tiền đã qua tài khoản của công ty bạn như thế các bạn phải hạch toán vào tài khoản ngân hàng. Bạn maiduyettb nói không cần hạch toán là không đúng đâu. Phải khớp với sổ phụ ngân hàng ( phát sinh nợ/ có)
Các bạn nên hạch toán như sau.
1. Nợ 131
Có 511: 6.600.000
( Phần thuế mình không ghi cụ thể. tự các bạn tách ra nhé)
2. Nợ 112: 48.951.550
Có 131: 6.600.000
Có 338.8: 42.351.550
3.Khi nào chuyển lại tiền cho người ta thì ghi là:
Nợ 338.8: 42.351.550
Có 112.1: 42.351.550
Các bạn diễn giải là trả lại tiền thanh toán thừa của khách hàng..

bạn hằng làm đúng đó!

 

[kinhtrang]

bạn hằng làm đúng đó!

Bạn phải hạch toán khớp cả sổ phụ nữa nên hạch toán như bạn Hằng là hoàn toàn đúng

 

[damthanh14041983]

Mình cám ơn các bạn nhiều! Các bạn cho mình hỏi thêm nhé:
- Mình vừa tìm lại chứng từ của năm 2009 thì thấy:
+ Ngày 22/12/2009 Cty A chuyển nhầm 45.951.550đ
+ Đến ngày 29/12/09 cty A chuyển tiền tạm ứng trước cho cty mình là 3.000.000đ. Số tiền theo hđ hai bên đã ký là 6.600.000đ cả VAT, cty A phải tạm ứng trước 3.000.000đ, số còn lại sau khi xuất hoá đơn thì A phải thanh toán nốt. Do A chuyển nhầm nên cty mình y/c A trừ lại số nợ 3.600.000đ. Đến 27/1/2010 cty mình mới xuất hàng và xuất cả hoá đơn luôn.
- Toàn bộ số liệu phát sinh này là của năm 2009 và KT cũ bên mình cũng không cho số tiền thừa đó vào TK 338.8 mà cho toàn bộ vào TK131, vậy bây giờ mình phải điều chỉnh như thế nào? Các bạn làm ơn gỡ rối giúp nhình với nhe. Mình cảm ơn các bạn nhiều

 

[ngakt19]

Các bác giúp em vơi. Tình hình là công ty em có xuất hoá đơn cho một công ty ở Thái Bình với số tiền là 33triệu bao gồm cả VAT 10%. Nhưng khi em ra ngân hàng thì được biết công ty đó chỉ thanh toán cho bên em 30 triệu còn phần 3 triệu thanh toán sau.
Ko biết em phải định khoản nghiệp vụ này như thế nào vậy, các bác giúp em với

Khi xuất hóa đơn: Nợ 131 (tên khách hàng)
Nợ 333
Có 511
Đến lúc khách hàng chuyển cho bạn số tiền 30tr: N112, C131 (tên khách hàng)
Số tiền 3tr còn lại thì bạn vẫn đang còn treo N131 là 3tr.

 

[lethuy317hp]

Cho mình hỏi Cty mình bán hàng đã viết hoá đơn cho khách hàng nhưng viết thừa so với số thanh toán thực tế thì phần thừa này bây h xử lý thế nào hả cac Bác? Các bác giúp em với!!!!!!!

 

[Hang909]

Cho mình hỏi Cty mình bán hàng đã viết hoá đơn cho khách hàng nhưng viết thừa so với số thanh toán thực tế thì phần thừa này bây h xử lý thế nào hả cac Bác? Các bác giúp em với!!!!!!!

-----------------------------------------
1. Nếu cty bạn là nhà cung cấp thường xuyên cho công ty này thì cách xử lý khi không huỷ hoá đơn là:
Công ty khách hàng đặt 1 đơn hàng vào cuối tháng và bên bạn chưa giao hàng kịp.
Các bạn giải thích là xuất hoá đơn trong tháng dựa trên đơn hàng nhưng giao hàng trễ sang tháng sau.
Vì là khách hàng quen - thường xuyên nên có thể chấp nhận hoá đơn này. Tuy nhiên khi họ thanh toán thì vẫn thanh toán số tiền thực tế- (Chứng từ kèm theo là phiếu nhập mua hàng).
Phần chưa thanh toán cty đối tác sẽ ghi là: có tài khoản 331( hàng sẽ giao sang tháng). Còn công ty bạn sẽ ghi là Nợ 131( chứng từ kèm theo là đơn đặt hàng)
2. Nếu các bạn bán hàng cho khách vãng lai thì chỉ có cách là làm biên bản huỷ hoá đơn thôi. Như thế là tốt nhất. Nếu chưa xé 3 liên thì có thể viết hoá đơn khác. Mình sẽ không đồng ý thanh toán khi tiền chênh lệch như thế.

Khi xuất hóa đơn: Nợ 131 (tên khách hàng)
Nợ 333
Có 511
Đến lúc khách hàng chuyển cho bạn số tiền 30tr: N112, C131 (tên khách hàng)
Số tiền 3tr còn lại thì bạn vẫn đang còn treo N131 là 3tr.

---------------
chắc là bạn ngakt19 ghi nhầm.

Bạn phải ghi là:
1. Xuất hoá đơn
Nợ 131:33tr
Có 511: 30tr
có 333: 3tr
2. Nhận tiền lần 1:
Nợ 112
có 131: 30tr
3. nhận nốt tiền
Nợ 112 / có 131: 3tr