Chi phí không hoá đơn

[Mau Don]

Những chi phí lặt vặt cho công ty mà không có hoá đơn, mình có thể tổng kết hết vào của từng tháng và viết một phiếu chi với nội dung "Chi phí cho VP" được không. Mình có thể dùng PC đó để làm chứng từ???
Nếu vậy, mình ĐK:
Nợ 642; Có 111
Có đúng không nhỉ?

 

[quytda]

Những chi phí lặt vặt cho công ty mà không có hoá đơn, mình có thể tổng kết hết vào của từng tháng và viết một phiếu chi với nội dung "Chi phí cho VP" được không. Mình có thể dùng PC đó để làm chứng từ???
Nếu vậy, mình ĐK:
Nợ 642; Có 111
Có đúng không nhỉ?

Các chi phí không có hđ chứng từ thì không được xem là cp hợp lý,bạn vẫn chi và hoạch toán bình thường khi tính thuế TNDN thì bạn phải loại các cp đó ra.
Thân

 

[Rongcon88]

Những chi phí lặt vặt đã thanh toán tiền chưa nếu thanh toán rùi thì ko cần làm phiếu chi ra nưa mà bạn nhặt ra để tổng hợp theo dõi chi tiết cho từng tài khoản. Nhưng những khoản chi phí đó cũng tuỳ chứ không phải nhặt hết vào TK 642 được đâu, có thể tài khoản 6277, 6278.....

 

[Mau Don]

Các chi phí không có hđ chứng từ thì không được xem là cp hợp lý,bạn vẫn chi và hoạch toán bình thường khi tính thuế TNDN thì bạn phải loại các cp đó ra.
Thân

Mình làm sổ theo hình thức NKC, vậy mình vẫn kê vào sổ NKC à. Vậy định khoản, hạch toán sao để khi tính thuế TNDN không bị lẫn.
Cụ thể như: Nếu có hoá đơn là TIếp khách. Mình hạch toán như sau:
Nợ 642
Nợ 133
Có 111
Còn những chi phí không hoá đơn mình hạch toán
Nợ 642
Có 111
Làm như vậy có được không. Nếu vậy thì khi tính thuế TNDN biết sao để loại. Lại phải dò???Mình không hiểu lắm, bạn chỉ giúp thêm nhé.

 

[quytda]

Mình làm sổ theo hình thức NKC, vậy mình vẫn kê vào sổ NKC à. Vậy định khoản, hạch toán sao để khi tính thuế TNDN không bị lẫn.
Cụ thể như: Nếu có hoá đơn là TIếp khách. Mình hạch toán như sau:
Nợ 642
Nợ 133
Có 111
Còn những chi phí không hoá đơn mình hạch toán
Nợ 642
Có 111
Làm như vậy có được không. Nếu vậy thì khi tính thuế TNDN biết sao để loại. Lại phải dò???Mình không hiểu lắm, bạn chỉ giúp thêm nhé.

Bạn có thể mở thêm tk vd : 6428 : chi phí bằng tiền khác(không chứng từ) rồi mở các tk con 64281 : tiếp khách.....64282,64283....

 

[Mau Don]

Bạn có thể mở thêm tk vd : 6428 : chi phí bằng tiền khác(không chứng từ) rồi mở các tk con 64281 : tiếp khách.....64282,64283....

Theo như bạn nói thì Tk 6428 đó là chung cho những chi phí không có hoá đơn, chứng từ. Và mình chi tiết theo từng loại và mở TK con. Nhưng mình muốn hỏi ở đây là những chi phí như Tiếp khách, Mua đồ VPP, tiền điện tiền, nước đều có hoá đơn chứng từ và mình kê là 642 rồi. Như vậy, TK 6428 mình cho vào vậy có ảnh hưởng gì không.
Nếu như vậy, tất cả những chi phí lặt vặt đó mình chi ra rồi cộng hết trong tháng vào và định khoản là 6428 đúng không

 

[quytda]

Theo như bạn nói thì Tk 6428 đó là chung cho những chi phí không có hoá đơn, chứng từ. Và mình chi tiết theo từng loại và mở TK con. Nhưng mình muốn hỏi ở đây là những chi phí như Tiếp khách, Mua đồ VPP, tiền điện tiền, nước đều có hoá đơn chứng từ và mình kê là 642 rồi. Như vậy, TK 6428 mình cho vào vậy có ảnh hưởng gì không.
Nếu như vậy, tất cả những chi phí lặt vặt đó mình chi ra rồi cộng hết trong tháng vào và định khoản là 6428 đúng không

Bạn mở tk 6428 và các tk con của nó khi nào có cp không hđ ct thì bạn hoạch toán vào.

 

[toanphan1985]

6428 la chi phi tiep khach, cong tac, hoi nghi, mo them chi tiet cai nao o co hd chung tu thi dua no vao do cuoi nam qt loai no ra cho de, chu dua chung voi may chi phi kia rui cuoi nam ngoi tach no ra nua sau.

 

[Mau Don]

6428 la chi phi tiep khach, cong tac, hoi nghi, mo them chi tiet cai nao o co hd chung tu thi dua no vao do cuoi nam qt loai no ra cho de, chu dua chung voi may chi phi kia rui cuoi nam ngoi tach no ra nua sau.

Bạn ơi, chi phí tiếp khách của mình đều có hoá đơn và cả vat nữa. Hàng tháng mình vẫn kê vào Thuế GTGT ở mục HHDV dùng cho SXKD chịu thuế. Vì vậy mình vẫn định khoản chung cho nó là 642. Nếu như bạn cuối năm vẫn loại chi phí tiếp khách đó ra à.
Còn những chi phí lặt vặt mà mình nói là những thứ mà không thể có hoá đơn như mình mua đồ lễ thắp hương hàng tháng ý, hay những cái chổi, GVS... mình không biết phải định khoản sao.
Có lần mình đi siêu thị, mua mấy đồ cho cq, đồng thời mình mua cả đồ của mình, khi thanh toán mình yêu cầu họ viết hoá đơn cho cty (có cả đồ của mình). Những thứ đó mình cũng kê vào thuế gtgt ở mục HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế. Vậy những khoản đó thì định khoản sao?

 

[quytda]

Bạn ơi, chi phí tiếp khách của mình đều có hoá đơn và cả vat nữa. Hàng tháng mình vẫn kê vào Thuế GTGT ở mục HHDV dùng cho SXKD chịu thuế. Vì vậy mình vẫn định khoản chung cho nó là 642. Nếu như bạn cuối năm vẫn loại chi phí tiếp khách đó ra à.
Còn những chi phí lặt vặt mà mình nói là những thứ mà không thể có hoá đơn như mình mua đồ lễ thắp hương hàng tháng ý, hay những cái chổi, GVS... mình không biết phải định khoản sao.
Có lần mình đi siêu thị, mua mấy đồ cho cq, đồng thời mình mua cả đồ của mình, khi thanh toán mình yêu cầu họ viết hoá đơn cho cty (có cả đồ của mình). Những thứ đó mình cũng kê vào thuế gtgt ở mục HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế. Vậy những khoản đó thì định khoản sao?

bạn đọc từ trên xuống dưới mà không hiểu sao,những cp nào có hóa đơn đỏ thì kê khai hoạch toán bình thường còn những cp nào không có hđ đỏ thì bạn mở them tk 6428 và hoạch toán vào đó,khi tính thuế TNDN thì loại số tiền nằm trên TK 6428(cp ko hđ) ra.
Các đồ dùng mua về phải phục vụ cho hoạt dộng sản xuất kinh doanh của cty.

 

[Newmemberhn]

Theo mình thì các chi phí đó là chi phí không hợp lệ, theo CMKT thì hạch toán vào lợi nhuận sau thuế nên đưa thẳng vào nợ TK 421. Còn trong trường hợp bạn muốn cuối năm hoặc dịp nào đó lấy chứng từ bổ sung cho các chi phí này thì điều chỉnh lại sau. Như vậy thì khoảmn chi phí này rất dễ theo dõi và không bị lẫn

 

[Hang909]

Thường là những bút toán NỢ 421 nên dùng để điều chỉnh cuối năm hay cuối tháng. Bạn cứ để vào tài khoản 642 là chính xác nhất. Cuối tháng bạn xuất sổ ( theo dõi) sổ 111,112 và đánh dấu những phiếu chi không hợp lệ là oK, mình đã từng làm như thế đấy.