Bút toán Định khoản chi phí loại thuế

[quick87]

Công ty em hạch toán các khoản: phải thu, phải trả các chi nhánh thông qua tài khoản 136.
Có nghiệp vụ khi chi nhánh quyết toán chi phí mà có 1 vài hóa đơn có 1 vài thông tin thiếu chính xác nên em lên định khoản các bút toán loại thuế, các anh chị, các bạn cho em hỏi bút toán định khoản loại thuế của chi nhánh em lên bút toán như thế này, mong các anh chị & các bạn cho ý kiến nhé :dance2:

*Trị giá hóa đơn 1.075.668đ loại thuế 25%
Bút toán loại thuế chi nhánh chịu phần bị loại.

1. N632/C136: 1.075.668
2. N136/C3334: 268.917

Rất mong được sự giúp đỡ của các anh chị & các bạn. :015:

Em xin cảm ơn !
Quick87 !
​

 

[Hang909]

Mình chưa hiểu rõ ý của bạn lắm. Nhưng theo mình hiểu thì khi chi nhánh quyết toán bạn phải ghi là:
Nợ 336/Có 111 : 1.075.668

Khi có những chứng từ chưa hợp lý thì bạn là cty tổng bạn không nên loại thuế mà nên chờ họ bổ sung thông tin hay phải thu từ họ. Bạn nên ghi vào tài khoản 138 phần chờ xử lý. Tốt nhất không nên ghi vào 3334