Y
Các anh chị ơi! Em có 2 trường hợp cần phải giải quyết mà không biết phải làm sao? Ai biết thì giúp em với nhé!
TH1: Năm 2009 công ty em mua hàng của nhà cung cấp, công ty em đã chuyển khoản trả hết tiền mua hàng cho nhà cung cấp rồi. Nhưng kế toán lại hạch toán trả cả bằng tiền mặt nữa, thế là thành ra trả 2 lần tiền. Giờ trên sổ sách bên em vẫn đang dư Nợ TK 331 mà số tiền đó trên 400tr
TH2 : Cũng trong năm 2009 bên em làm bảo lãnh hợp đồng tại ngân hàng. Tiền phí làm bảo lãnh, ngân hàng trừ thẳng tiền trong tài khoản của công ty em. Đáng nhẽ phải hạch toán bút toán đó : Nợ 642 / Có 112, nhưng kế toán không biết lại hạch toán tiền phí đó vào công nợ phải trả nhà cung cấp: Nợ 331 / Có 112. Nên số tiền đó trên sổ sách lại nằm trong dư Nợ TK331.
Các anh chị bảo em phải giải quyết sao với 2 trường hợp này bây giờ? Em nghĩ mãi mà ko biết phải làm sao :wall::wall::wall:
TH1: Năm 2009 công ty em mua hàng của nhà cung cấp, công ty em đã chuyển khoản trả hết tiền mua hàng cho nhà cung cấp rồi. Nhưng kế toán lại hạch toán trả cả bằng tiền mặt nữa, thế là thành ra trả 2 lần tiền. Giờ trên sổ sách bên em vẫn đang dư Nợ TK 331 mà số tiền đó trên 400tr
TH2 : Cũng trong năm 2009 bên em làm bảo lãnh hợp đồng tại ngân hàng. Tiền phí làm bảo lãnh, ngân hàng trừ thẳng tiền trong tài khoản của công ty em. Đáng nhẽ phải hạch toán bút toán đó : Nợ 642 / Có 112, nhưng kế toán không biết lại hạch toán tiền phí đó vào công nợ phải trả nhà cung cấp: Nợ 331 / Có 112. Nên số tiền đó trên sổ sách lại nằm trong dư Nợ TK331.
Các anh chị bảo em phải giải quyết sao với 2 trường hợp này bây giờ? Em nghĩ mãi mà ko biết phải làm sao :wall::wall::wall:
