Nhận, trả cọc như thế nào?

[phuongthuy88]

Chào cả nhà, mình có 1 nghiệp vụ nhỏ này thắc mắc, mong mọi người giúp đỡ....
Công ty mình hoạt động cho thuê văn phòng, khách hàng đặt cọc 30tr, khi khách hàng đến trả cọc và thanh toán tiền phí thi công VP là 20tr (cty mình nhận thi công VP luôn nhưng vì là khoản ngoài nên ko lập Hóa đơn), mình hạch toán như sau:
N 111/ C 338: 30tr
Trả cọc : N338/ C111: 30tr
Và thu khoản phí thi công : N 111/ C 131
Cho hỏi mình hạch toán như vậy có đúng ko nhỉ?

 

[Khongchuyen]

Chào cả nhà, mình có 1 nghiệp vụ nhỏ này thắc mắc, mong mọi người giúp đỡ....
Công ty mình hoạt động cho thuê văn phòng, khách hàng đặt cọc 30tr, khi khách hàng đến trả cọc và thanh toán tiền phí thi công VP là 20tr (cty mình nhận thi công VP luôn nhưng vì là khoản ngoài nên ko lập Hóa đơn), mình hạch toán như sau:
N 111/ C 338: 30tr
Trả cọc : N338/ C111: 30tr
Và thu khoản phí thi công : N 111/ C 131
Cho hỏi mình hạch toán như vậy có đúng ko nhỉ?

Hạch toán tiền đặt cọc như bạn thế này là được rồi!
Nhưng còn khoản tiền 20trd thi công VP cho khách hàng nếu không cho vào báo cáo thì hạch toán Nợ 111/Có 131 làm gì hản bạn?
Nếu hạch toán như bạn thì phải viết hoá đơn đầu ra thì mới làm cân bằng TK131 (chi tiết khách hàng) chứ, nếu không thì lúc nào nó cũng treo bên Có TK 131 à?
Nếu không cho vào báo cáo thì tốt nhất là ghi sổ rồi theo dõi thôi bạn ạ!