Thanh tóan công nợ !

[mianlien01]

Công ty chúng tôi làm mât hóa đơn liên 02 , vì thế, không có cơ sở thanh tóan tiền cho KH. Phía KH yêu cầu sẽ foto có sao y liên 1 của họ và gửi cho chúng tôi để làm hồ sơ thanh tóan,
Xin được hỏi:

1. Hồ sơ như vậy đủ tính pháp lý để thanh tóan được không ,nếu có,sẽ căn cứ vào hướng dẫn nào của cục thuế.
2. Trường hợp hóa đơn đó đã xuất cách đây 2 năm,nếu thanh tóan cho KH,fần thuế GTGT dầu vào công ty chúng tôi sẽ không được khấu trừ (do hóa đơn đã xuất lâu),sẽ hạch tóan fần thuế đó như thế nào,và có văn bản nào hướng dẫn trường hợp này không ?
Mong được sự chỉ giúp của các anh,chị và các bạn.

 

[Sangvo]

Công ty chúng tôi làm mât hóa đơn liên 02 , vì thế, không có cơ sở thanh tóan tiền cho KH. Phía KH yêu cầu sẽ foto có sao y liên 1 của họ và gửi cho chúng tôi để làm hồ sơ thanh tóan,
Xin được hỏi:

1. Hồ sơ như vậy đủ tính pháp lý để thanh tóan được không ,nếu có,sẽ căn cứ vào hướng dẫn nào của cục thuế.
2. Trường hợp hóa đơn đó đã xuất cách đây 2 năm,nếu thanh tóan cho KH,fần thuế GTGT dầu vào công ty chúng tôi sẽ không được khấu trừ (do hóa đơn đã xuất lâu),sẽ hạch tóan fần thuế đó như thế nào,và có văn bản nào hướng dẫn trường hợp này không ?
Mong được sự chỉ giúp của các anh,chị và các bạn.

Theo qui định tại khoản 2, điều 16 Nghị định số 89/2002/NĐ-CP thì cty bạn sẽ bị phạt 200.000 đ. Đồng thời nếu cty bạn đáp ứng đủ điều kiện và hồ sơ theo qui định tại điểm 1.7b, mục IV thông tư số 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002 của BTC hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/2002/NĐ-CP thì được xem xét tính khấu trừ thuế VAT cũng như tính vào chi phí hợp lý.
Hóa đơn mua hàng cách đây 2 năm về nguyên tắc hạch tóan vào chi phí sẽ không được chấp nhận vì "Các khoản chi phí hợp lý liên quan đến thu nhập chịu thuế trong kỳ tính thuế" .