Bút toán trả gốc ngân hàng sai

[pconcord]

Help me.
Năm 2010 cty có vay 1 món 2 tỷ, do cuối năm 2010 lượng tiền mặt nhiều nên kế toán cũ làm 1 bút toán N311/C111: 1.1 tỷ. Giờ đến năm 2013 này bên mình tất 2tỷ, vậy lúc này phải đk thế nào đây? nếu N311/C112: 9trăm triệu thì ko khớp với số dư ngân hàng, còn nếu n311/ c112:2tỷ, thì sẽ treo tk 311 1.1tỷ. Cách giải quyết tn đây diễn đàn, tks!

 

[inyasha]

Ðề: Bút toán trả gốc ngân hàng sai.

Thì cậu làm ngược lại nợ 1111 c3111 1.1 tỷ là xong làm phiếu chi chứng từ đàng hoàng là ok

 

[hoangquyenketoan]

Ðề: Bút toán trả gốc ngân hàng sai

Bút toán trước đã hạch toán rùi thì h hạch toán tiếp :
Nợ TK 111/ Có TK 112 : 1,1 tỷ và phải có phiếu chi như inyasha nói( Kiểu như trên làm ngược lại Nợ 111/ Có 311 và sau đó là Nợ 311/ Có 112, làm tắt hơn í mà )
Nợ TK 311 / Có TK 112 : 900 tr.
Mình mới tgia có j góp ý mình vs nhé. theo quan điểm mình là như thế

 

[Lệ Nguyễn]

Ðề: Bút toán trả gốc ngân hàng sai

Help me.
Năm 2010 cty có vay 1 món 2 tỷ, do cuối năm 2010 lượng tiền mặt nhiều nên kế toán cũ làm 1 bút toán N311/C111: 1.1 tỷ. Giờ đến năm 2013 này bên mình tất 2tỷ, vậy lúc này phải đk thế nào đây? nếu N311/C112: 9trăm triệu thì ko khớp với số dư ngân hàng, còn nếu n311/ c112:2tỷ, thì sẽ treo tk 311 1.1tỷ. Cách giải quyết tn đây diễn đàn, tks!

Vay 2 tỷ thì dĩ nhiên chi phí lãi vay sẽ nhiều, thường vay ngân hàng người ta sẽ theo dõi chặt chẽ số tiền vay và trả, có chứng từ hẳn hoi.
Thứ nhất : khi chị kt cũ làm giảm nợ vay ngắn hạn 1tỷ 1, thì số liệu vay ngân hàng giữa sổ sách kế toán và chứng từ ngân hàng sẽ ko khớp từ thời điểm 2010 đến 2012.
Thứ hai : Lãi vay thực tế (của 2 tỷ) lãi vay trên sổ sách ( 900tr) : không hợp lý.
Để giảm tiền mặt mà chị kế toán cũ dùng bút toán như vậy thì làm phát sinh thêm nhiều vấn đề bất hợp lý.
Theo mình, chỉ có nước điều chỉnh lại số liệu 2010 mà chị kt cũ đã định khoản thôi.