Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

[thaominh76]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Mấy bạn ơi. Cho mình hỏi trường hợp của mình như thế này là nộp thuế theo tháng hay theo quý nha.
Công ty mình mới thành lập tháng 6/2012. Tính đến 30/06/2013 là đủ 12 tháng rồi, nhưng theo công văn lại nói "sau khi đủ 12 thì kể từ năm dương lịch tiếp theo mới kê theo quý", vậy là tháng 7 mình vẫn kê theo tháng rồi sang năm 2014 mình kê khai theo quý hay sao. Công ty mình thuộc cty nhỏ doanh thu 1 năm khoảng mấy trăm triệu hà.

 

[hongthuong]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Mấy bạn ơi. Cho mình hỏi trường hợp của mình như thế này là nộp thuế theo tháng hay theo quý nha.
Công ty mình mới thành lập tháng 6/2012. Tính đến 30/06/2013 là đủ 12 tháng rồi, nhưng theo công văn lại nói "sau khi đủ 12 thì kể từ năm dương lịch tiếp theo mới kê theo quý", vậy là tháng 7 mình vẫn kê theo tháng rồi sang năm 2014 mình kê khai theo quý hay sao. Công ty mình thuộc cty nhỏ doanh thu 1 năm khoảng mấy trăm triệu hà.

Tất nhiên rồi. Tính theo năm dương lịch mà bạn.
Bắt đầu từ Quý 01/2014 bạn khai và nộp thuế GTGT theo quý nếu như Dthu của CTY bạn trọn năm 2013 vẫn nằm trong ĐK = < 20 tỷ Đồng

 

[Vân Nguyễn]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Mấy bạn ơi. Cho mình hỏi trường hợp của mình như thế này là nộp thuế theo tháng hay theo quý nha.
Công ty mình mới thành lập tháng 6/2012. Tính đến 30/06/2013 là đủ 12 tháng rồi, nhưng theo công văn lại nói "sau khi đủ 12 thì kể từ năm dương lịch tiếp theo mới kê theo quý", vậy là tháng 7 mình vẫn kê theo tháng rồi sang năm 2014 mình kê khai theo quý hay sao. Công ty mình thuộc cty nhỏ doanh thu 1 năm khoảng mấy trăm triệu hà.

Đành chờ văn bản hướng dẫn tiếp theo chứ trước mắt chưa thấy gì cả ạ...

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Mấy bạn ơi. Cho mình hỏi trường hợp của mình như thế này là nộp thuế theo tháng hay theo quý nha.
Công ty mình mới thành lập tháng 6/2012. Tính đến 30/06/2013 là đủ 12 tháng rồi, nhưng theo công văn lại nói "sau khi đủ 12 thì kể từ năm dương lịch tiếp theo mới kê theo quý", vậy là tháng 7 mình vẫn kê theo tháng rồi sang năm 2014 mình kê khai theo quý hay sao. Công ty mình thuộc cty nhỏ doanh thu 1 năm khoảng mấy trăm triệu hà.

Đã có câu trả lời rồi nè bạn, xem ở Nghị định 83/2013/NĐ-CP, trường hợp của bạn năm 2014 mới được phép khai theo quý

Trường hợp người nộp thuế mới bắt đầu sản xuất kinh doanh , việc khai thuế giá trị gia tăng được thực hiện theo tháng. Sau khi sản xuất kinh doanh đủ 12 tháng thì từ năm dương lịch tiếp theo căn cứ theo mức doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ của năm trước để thực hiện khai thuế giá trị gia tăng theo tháng hay theo quý

 

[luongct]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Cho mình hỏi là nếu như vậy thì công ty mình thành lập tháng 2/2012 thì cũng sang năm 2014 mới kê khai thuê GTGT theo quý phải không?Tại công ty mình đủ điều kiện để kê khai theo quý, đang thắc mắc xíu, hj.

 

[opera]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Chào cả nhà! Em có vấn đề nay mong cả nhà góp ý
Từ ngày 01/07/2013 sẽ kê khai thuế GTGT theo quý (đối với những trường hợp doanh nghiệp đủ điều kiện kê khai). em vẫn chưa hiểu ở chỗ thuế GTGT phải nộp sẽ tính theo quý hay theo tháng? em VD để cả nhà rõ hơn nhé!
Tháng 7/2013: chi phí đầu vào là 15 triệu. đầu ra là 13 triệu. Vậy số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 2triệu
Tháng 8/2013: chi phí đầu vào là 20 triệu. đầu ra là 25 triệu. Vậy số thuế phải nộp của tháng này là 3 triệu
tháng 9/2013: chi phí đầu vào là 21 triệu. đầu tra là 18 triệu. vậy số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 3triệu
Vậy. khi khi tính thuế GTGT phải nộp thì ta tính doanh thu bán ra của 3 tháng - chi phí đầu vào của 3 tháng
hay là tính thuế GTGT phải nộp của từng tháng một, và nộp thuế theo từng tháng phát sinh?:011:

Kê khai theo quý thì sẽ nộp thuế theo quí thôi

 

[trungkien47a]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Chào cả nhà! Em có vấn đề nay mong cả nhà góp ý
Từ ngày 01/07/2013 sẽ kê khai thuế GTGT theo quý (đối với những trường hợp doanh nghiệp đủ điều kiện kê khai). em vẫn chưa hiểu ở chỗ thuế GTGT phải nộp sẽ tính theo quý hay theo tháng? em VD để cả nhà rõ hơn nhé!
Tháng 7/2013: chi phí đầu vào là 15 triệu. đầu ra là 13 triệu. Vậy số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 2triệu
Tháng 8/2013: chi phí đầu vào là 20 triệu. đầu ra là 25 triệu. Vậy số thuế phải nộp của tháng này là 3 triệu
tháng 9/2013: chi phí đầu vào là 21 triệu. đầu tra là 18 triệu. vậy số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 3triệu
Vậy. khi khi tính thuế GTGT phải nộp thì ta tính doanh thu bán ra của 3 tháng - chi phí đầu vào của 3 tháng
hay là tính thuế GTGT phải nộp của từng tháng một, và nộp thuế theo từng tháng phát sinh?:011:

Bạn này chưa làm thuế bao giờ ah?
Thứ 1: về thuế GTGT phải nộp hay nộp thừa, bắt buộc phải kê khai theo phần mềm HTKK.3.1.6 (Sau này là 3.1.7) hoặc phần mềm kê khai tương tự TVAN.
Khi kê khai thuế VAT phải nộp thì bạn liệt kê các hóa đơn mua vào cho vào các mục chính xác như mục 1, hay mục 2, hay mục 3.
Còn VAT bán ra đc căn cư theo hóa đơn bán hàng theo quyển hóa đơn.
Trước là làm theo tháng, giờ làm theo quý, đó gọi là tính thuế vat .ví dụ trước kê khai tháng 6 thì hạn là 20/7, giờ kê khai theo quý thì hạn là 20/10 chẳng hạn, cái này tự tìm hiểu cho nhớ
Còn bạn hỏi DOANH THU-CHI PHÍ ra thành VAT thì tôi cũng chịu bạn luôn

 

[bactay0168]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Vậy công ty mình mới thành lập ngày 28 tháng 6 năm 2013 thì phải sang năm 2015 mình mới kê khai theo quí hả mọi người

Đã có câu trả lời rồi nè bạn, xem ở Nghị định 83/2013/NĐ-CP, trường hợp của bạn năm 2014 mới được phép khai theo quý

 

[hongthuong]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Cho mình hỏi là nếu như vậy thì công ty mình thành lập tháng 2/2012 thì cũng sang năm 2014 mới kê khai thuê GTGT theo quý phải không?Tại công ty mình đủ điều kiện để kê khai theo quý, đang thắc mắc xíu, hj.

Đành phải vậy thôi
ĐK khai theo quý là năm dương lịch liền kề có DT =<20 tỷ
CTY bạn tl từ tháng 02-2012 thì năm 2012 của bạn chỉ kê khai thuế GTGT 11 tháng (không đủ ĐK)
Thôi rán cho đến năm 2014 nhé

Vậy công ty mình mới thành lập ngày 28 tháng 6 năm 2013 thì phải sang năm 2015 mình mới kê khai theo quí hả mọi người

Chính xác là như thế!
Bạn cứ yên tâm đi đợi đến 2015 đi, mình thấy khai theo tháng có lợi hơn nhiều (trong điều kiện khai thuế qua mạng)
Còn nộp thuế GTGT thì đã có TT gia hạn rồi

 

[hongthuong]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Với chủ đề này cho mình hỏi tí nhé:
+ Nếu khai theo tháng thì các hđơn kê sót còn đc kê BS trong 6 tháng
VD: tháng 05-2013 kê sót HD ngày 31/05/2013 thì còn đc kê vào tháng 11/2013
+ Nếu khai theo quý thì Q4/2013 có còn kê khai đc HD của ngày 31/05/2013 ko?
MÌnh đang phân vân điều này, mong các anh chị chỉ giáo!

Vì mình biết là đến năm 2014 thì sẽ không còn cái "giới hạn" 06 tháng này nữa
Do đó mình lo là trong G/Đ này mà kê sót hóa đơn thì sẽ ko đc khấu trừ thuế GTGT, nếu khai theo quý
Các bạn có nghĩ như mình ko ?

 

[VTM]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Với chủ đề này cho mình hỏi tí nhé:
+ Nếu khai theo tháng thì các hđơn kê sót còn đc kê BS trong 6 tháng
VD: tháng 05-2013 kê sót HD ngày 31/05/2013 thì còn đc kê vào tháng 11/2013
+ Nếu khai theo quý thì Q4/2013 có còn kê khai đc HD của ngày 31/05/2013 ko?
MÌnh đang phân vân điều này, mong các anh chị chỉ giáo!

Thắc mắc này rất hay, cái này chỉ mong cho BTC-TCT trả lời để thống nhất thực hiện.

Vì mình biết là đến năm 2014 thì sẽ không còn cái "giới hạn" 06 tháng này nữa
Do đó mình lo là trong G/Đ này mà kê sót hóa đơn thì sẽ ko đc khấu trừ thuế GTGT, nếu khai theo quý
Các bạn có nghĩ như mình ko ?

Nếu sang 2014, thông tư 06/2012 vẫn còn hiệu lực thì thời hạn kê khai hóa đơn sót vẫn là 06 tháng tuy nhiên với ví dụ bên trên thì việc khai thuế hóa đơn sót đối với DN kê khai theo quý sẽ không rõ ràng...

 

[luongct]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Cảm ơn bạn hongthuong nha!

 

[hoacomay8690]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Cty mình thành lập từ cuối tháng 2/2012. Nếu đủ điều kiện vậy thì sang năm 2014 mới được kê khai theo quý.

 

[Vân Nguyễn]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Em cũng chen chân bàn luận tí: " Nếu công ty thành lập 12/2012, mà sang 02/2013 mới bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh. Vậy thực hiện khai thuế theo quý từ năm 2014 hay 2015 ạ?"

 

[nguyenhoa1511]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Chào cả nhà! Em có vấn đề nay mong cả nhà góp ý
Từ ngày 01/07/2013 sẽ kê khai thuế GTGT theo quý (đối với những trường hợp doanh nghiệp đủ điều kiện kê khai). em vẫn chưa hiểu ở chỗ thuế GTGT phải nộp sẽ tính theo quý hay theo tháng? em VD để cả nhà rõ hơn nhé!
Tháng 7/2013: chi phí đầu vào là 15 triệu. đầu ra là 13 triệu. Vậy số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 2triệu
Tháng 8/2013: chi phí đầu vào là 20 triệu. đầu ra là 25 triệu. Vậy số thuế phải nộp của tháng này là 3 triệu
tháng 9/2013: chi phí đầu vào là 21 triệu. đầu tra là 18 triệu. vậy số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 3triệu
Vậy. khi khi tính thuế GTGT phải nộp thì ta tính doanh thu bán ra của 3 tháng - chi phí đầu vào của 3 tháng
hay là tính thuế GTGT phải nộp của từng tháng một, và nộp thuế theo từng tháng phát sinh?:011:

Kê khai theo quý thì hạn nộp tờ khai và tiền thuế cũng theo quý bạn à.

 

[tuanquanghw]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Cty mình thành lập từ cuối tháng 2/2012. Nếu đủ điều kiện vậy thì sang năm 2014 mới được kê khai theo quý.

Nghị định 83/2013 quy định

- Trường hợp người nộp thuế mới bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh, việc khai thuế giá trị gia tăng được thực hiện theo tháng. Sau khi sản xuất kinh doanh đủ 12 tháng thì từ năm dương lịch tiếp theo căn cứ theo mức doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ của năm trước để thực hiện khai thuế giá trị gia tăng theo tháng hay theo quý;

Như vậy 2014 nếu doanh thu 2013 của đơn vị bạn dưới 20 tỷ thì sẽ kê khai theo quý

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Em cũng chen chân bàn luận tí: " Nếu công ty thành lập 12/2012, mà sang 02/2013 mới bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh. Vậy thực hiện khai thuế theo quý từ năm 2014 hay 2015 ạ?"

Quan trọng là em bắt đầu khai thuế từ tháng 12/2012 hay từ 02/2013?

 

[bluerose_90]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Anh chị cho em hỏi một chút, cty đủ điều kiện kê khai theo quý nhưng em muốn kê khai theo tháng cho tiện theo dõi. Anh chị có mẫu công văn gửi cơ quan thuế về việc xin nộp tờ khai thuế GTGT theo tháng ko? Cho em xin với ạ

 

[chip26883]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Anh chị cho em hỏi một chút, cty đủ điều kiện kê khai theo quý nhưng em muốn kê khai theo tháng cho tiện theo dõi. Anh chị có mẫu công văn gửi cơ quan thuế về việc xin nộp tờ khai thuế GTGT theo tháng ko? Cho em xin với ạ

Hiện tại mình thấy chưa có công văn nào cả. Không thì tháng sau bạn cứ làm tờ khai theo tháng, lên Nộp các anh chị ấy bảo cần công văn thì hỏi qua rồi về thảo là xong, mình nghĩ cũng chỉ dăm ba dòng là xin được kê khai và nộp báo cáo theo tháng, có đóng dấu của Sếp là ok mà.
Mình thấy có công văn ở dây rồi, sao các bạn không tải về và tự đọc nhỉ. Hoặc các bạn đọc các bài trước thấy có như trường hợp của mình thì y đó mà làm, có những câu hỏi của nhiều ng mà hỏi nhiều lần giống y nhau. Cũng phải cố gắng tự tìm đọc đi chớ, ỷ vào các cao thủ quá.

 

[hoangducdn]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo quý từ 01/07/2013!

Em có thắc mắc là theo NĐ 83 thì thời hạn có hiệu lực là 15/09, còn công văn 8355 thì là từ ngày 1/7 vậy là mình làm theo ngày nào vậy ?