CP phát sinh tháng 12/2010 nhưng ngày hóa đơn lại tháng 01/2011

[tam936]

DN mình có khoản Cp phát sinh đã thanh toán bằng TM vào T12/2010 nhưng mãi đến T01/2011 mới có hóa đơn (Ngày của HĐ là trong tháng 01/2011) thì khoản chi phí đó nên đưa vào 2010 hay 2011. mình thì muốn đưa vào 2010 để bù đắp chi phí nhưng mà như thế liệu có hợp lý ko mọi người nhỉ? nên hạch toán nghiệp vụ này như thế nào nhờ mọi người chỉ giúp?

 

[Nguyen Khoai]

DN mình có khoản Cp phát sinh đã thanh toán bằng TM vào T12/2010 nhưng mãi đến T01/2011 mới có hóa đơn (Ngày của HĐ là trong tháng 01/2011) thì khoản chi phí đó nên đưa vào 2010 hay 2011. mình thì muốn đưa vào 2010 để bù đắp chi phí nhưng mà như thế liệu có hợp lý ko mọi người nhỉ? nên hạch toán nghiệp vụ này như thế nào nhờ mọi người chỉ giúp?

Tam936 Thân mến
Việc của bạn giải quyết rất gọn.
Nhưng bạn nêu chi phí đó là gì ?
Giả sử như là nguyên vật liệu bạn hạch toán như khoản hàng về trước hóa đơn về sau
Hoặc đó là chi phí tiếp khách bạn ghi vào giấy biên nhận và tạm ứng cho ngưiời cầm hóa đơn - Sang năm tài chính 2011 bạn hoàn ứng cho người cầm hóa đơn
Ồ thật là nhất cử lưỡng tiện
Chúc bạn thành côg

 

[tam936]

CP mình là dịch vụ mua ngoài phục vụ HĐ SXKD (Hạch tóan vào TK 154) Như bạn nói thì mình có thể hạch toán thêm nghiệp vụ tạm ứng à. cuối kỳ thì đưa khoản tạm ứng đó vào CP và sang 2011 có hóa đơn về thì thanh toán khoản tạm ứng đó đúng ko bạn. Như thế mình vẫn chưa hiểu rõ lắm bạn à, bạn có thể ví dụ cụ thể hơn giúp mình ko?

 

[Perfume_at]

Bạn cho vào chi phí 2010: Hạch toán Nợ 641,642,627,... (tùy theo DN bạn) Có 335. Trả tiền ghi Nợ 331 Có 111,112
Khi tháng 1 có hóa đơn Ghi Nợ 335, 133 Có 331

 

[tam936]

Cảm ơn bạn, mình đã hiểu rồi ......................!