Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp Quý IV

[quynh83]

Xin chào các bạn, mình mới vào nghề, mình là tahnhf viên mới, mình xin các bạn chỉ giúp mình với, cách làm tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý 4 nha, mình làm mau 01A bạn ah. Mong đuọc mọi người chú ý giúp mình, cảm ơn nhiều.

 

[cobemuadong874]

uhm đúng thế, nếu cty bạn đăng ký thuế theo phương pháp khấu trừ thuế GTGT

 

[chapi3055]

Cách ghi mẫu 01A/TNDN:
Chỉ tiêu số [10] Tổng doanh thu tháng 10+11+12
Chỉ tiêu số [11] Tổng chi phí tháng 10+11+12
Chỉ tiêu số [17] Thuế suất: nhập 25
Vậy là xong (nếu không có điều chỉnh hay miễn giảm gì)

 

[member0608]

Cách ghi mẫu 01A/TNDN:
Chỉ tiêu số [10] Tổng doanh thu tháng 10+11+12
Chỉ tiêu số [11] Tổng chi phí tháng 10+11+12
Chỉ tiêu số [17] Thuế suất: nhập 25
Vậy là xong (nếu không có điều chỉnh hay miễn giảm gì)

Thuế TNDN tạm tính và thực tế chênh lệch nhiều có sao không Bạn?

 

[nguyentho311]

ko sao ca dau ban a vi day chi la tam tinh thoi sau khi quyet toan cuoi nam xem chenh lech nhu the nao sau day minh lam dieu chinh sau

 

[tam936]

Thuế TNDN tạm tính chênh lệch so với thực tế khi quyết toán thuế là bình thường ko sao đâu bạn "members-331571" à. Nếu là năm đầu tiên mới thành lập DN thì do DN tự xác định tỷ lệ thu nhập chịu thuế/doanh thu (mẫu01A/TNDN), còn các năm sau thì căn cứ kết quả kinh doanh (Quyết toán thuế) năm trước mà làm thôi. cách làm thì như "chapi3055" đã hướng dẫn trên, tuy nhiên bạn làm bằng phần mềm HTKK thì chỉ cần nhập thông tin về DN và tỉ lệ thu nhập chgiụ thuế/DT là xong, còn nếu được miễn giảm thuế TNDN thì cần quan tâm hơn tý nữa

 

[member0608]

Thuế TNDN tạm tính chênh lệch so với thực tế khi quyết toán thuế là bình thường ko sao đâu bạn "members-331571" à. Nếu là năm đầu tiên mới thành lập DN thì do DN tự xác định tỷ lệ thu nhập chịu thuế/doanh thu (mẫu01A/TNDN), còn các năm sau thì căn cứ kết quả kinh doanh (Quyết toán thuế) năm trước mà làm thôi. cách làm thì như "chapi3055" đã hướng dẫn trên, tuy nhiên bạn làm bằng phần mềm HTKK thì chỉ cần nhập thông tin về DN và tỉ lệ thu nhập chgiụ thuế/DT là xong, còn nếu được miễn giảm thuế TNDN thì cần quan tâm hơn tý nữa

Cảm ơn Bạn. Nhưng Công ty mình kinh doanh 2 dịch vụ: Thiết kế web thì miễn thuế, Domain hosting thì chịu thuế 10%. Kết quả cuối năm 2010 lỗ. Vậy, đối với doanh thu và chi phí của phần domain hosting, Công ty mình có đóng thuế không Bạn?

 

[vuthily]

doanh thu được xác định là tất cả doanh thu về cung cấp hàng hoá và dịch vụ của doanh nghiệp, Nếu kết quả kinh doanh lỗ thì là lỗ chứ, đóng thuế cái gì nữa

 

[CucC]

Bạn "vuthily" nói đúng đó, lỗ thì lấy gì mà đóng thuế?
chẳng lẻ lấy vốn tự có đi đóng thuế à?

 

[tam936]

Như "vuthily" và "cucc" đã nói trên,nếu mà hoạt dộng kinh doanh bị lỗ thì ko cần quan tâm đến thuế TNDN phải nộp cho hoạt động đó nữa.
Chú ý: Nếu là nhiều hoạt động kinh doanh trong đó có hoạt động được hưởng ưu đãi, có hoạt động ko đc hưởng ưu đãi hoạc các mức ưu đãi khác nhau thì bạn phải tách riêng biệt DT, CP của các hoạt động đó ra là đc,