Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

[kimcuc160886]

Hic, cả nhà ơi. DN này thành lập hồi T3/2011. Có 1 giấy CN đăng ký mẫu dấu giá trị 50.000đ. Kế toán đã khai vào chi phí. Nhưng từ T4/2011 tự nhiên 50 000 này lại biến thành thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang. cho tới bây giờ vẫn còn. Tuy nhiên, trên bảng CĐKT và CĐPS năm 2011 thì lại không thấy số dư của TK 133.
Giờ em phải xử lý vụ này như thế nào ạ?:wall:

 

[mrvanthuc]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Hic, cả nhà ơi. DN này thành lập hồi T3/2011. Có 1 giấy CN đăng ký mẫu dấu giá trị 50.000đ. Kế toán đã khai vào chi phí. Nhưng từ T4/2011 tự nhiên 50 000 này lại biến thành thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang. cho tới bây giờ vẫn còn. Tuy nhiên, trên bảng CĐKT và CĐPS năm 2011 thì lại không thấy số dư của TK 133.
Giờ em phải xử lý vụ này như thế nào ạ?:wall:

Khai điều chỉnh lại thuế GTGT tháng 04/2011 thôi em gái :wall:

 

[kimcuc160886]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Nhưng nó lũy kế đến thời điểm bây giờ luôn rồi anh ơi.

 

[phuongnguyen2012]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Khai điều chỉnh lại thuế GTGT tháng 04/2011 thôi em gái :wall:

vậy có điều chỉnh báo cáo tài chính năm 2011 nộp lai ko ah mrvanthuc

 

[mrvanthuc]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Nhưng nó lũy kế đến thời điểm bây giờ luôn rồi anh ơi.

Bây giờ em cho biết ở T04/2011 khi loại bỏ 50k kia ra thì tờ khai tháng 04/2011 sẽ thế nào?

 

[mrvanthuc]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

vậy có điều chỉnh báo cáo tài chính năm 2011 nộp lai ko ah mrvanthuc

Em không xem chủ topic nói à? BCTC không có thuế, ở đây chỉ có sai về tờ khai thuế thôi

 

[kimcuc160886]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Trên tờ khai từ T4/2011-T12/2011 không phát sinh doanh thu, chi phí. chỉ có lũy kế thuế GTGT được trừ thôi.
Đến T1/2012 thì phát sinh chi phí. T4/2012 mới phát sinh doanh thu.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Trên tờ khai từ T4/2011-T12/2011 không phát sinh doanh thu, chi phí. chỉ có lũy kế thuế GTGT được trừ thôi.
Đến T1/2012 thì phát sinh chi phí. T4/2012 mới phát sinh doanh thu.

Em chỉ cần khai điều chỉnh giảm 50.000 của tờ khai tháng 04/2011 Sau đó gõ 50.000 vào chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng 06/2013 ( nếu chưa làm ) là xong.
Xem hướng dẫn ở TT28/2011/TT-BTC

Trường hợp 1: Người nộp thuế lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh chỉ làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ (không phát sinh số thuế GTGT phải nộp) thì người nộp thuế không phải nộp bổ sung số thuế sau khi kê khai bổ sung, điều chỉnh; không tính phạt nộp chậm tiền thuế GTGT. Số thuế GTGT không được khấu trừ của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh, người nộp thuế kê khai vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh.

 

[kimcuc160886]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Đã vậy, những tờ hóa đơn điện không phải của cty cũng đưa 133 vào luôn. (cty có đăng ký dùng điện, đứng tên cty, tháng nào cũng có hóa đơn. em cũng chẳng hỉu kế toán hồi đó lấy mấy cái hóa đơn cá nhân đứng tên này ở đâu ra nữa! ) Chóng mẹt qué đê! hic

 

[mrvanthuc]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Đã vậy, những tờ hóa đơn điện không phải của cty cũng đưa 133 vào luôn. (cty có đăng ký dùng điện, đứng tên cty, tháng nào cũng có hóa đơn. em cũng chẳng hỉu kế toán hồi đó lấy mấy cái hóa đơn cá nhân đứng tên này ở đâu ra nữa! ) Chóng mẹt qué đê! hic

Điều chỉnh luôn 1 thể, sai tháng nào thì chỉnh tháng đó

 

[kimcuc160886]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

ủa anh, chỉ tiêu 38 hay 37 ạ?

 

[mrvanthuc]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

ủa anh, chỉ tiêu 38 hay 37 ạ?

Giảm thuế GTGT được khấu trừ gõ vào chỉ tiêu 37 em gái

 

[kimcuc160886]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Giờ em làm lại sổ của cả năm 2012 luôn. Những tờ hóa đơn này em loại ra luôn hả anh?

 

[mrvanthuc]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Giờ em làm lại sổ của cả năm 2012 luôn. Những tờ hóa đơn này em loại ra luôn hả anh?

Mấy cái hóa đơn của cá nhân ấy à? chưa có doanh thu loại ra luôn cũng được. Còn nếu có hợp đồng thuê nhà trong đó có quy định tiền điện nước.. công ty chịu thì em lập bảng kê tiền điện nước 02/TNDN kèm phiếu chi tiền là ok.

 

[kimcuc160886]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Dạ rõ! cảm ơn anh Thức nhìu ạ! :banana::banana:

 

[mrvanthuc]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Dạ rõ! cảm ơn anh Thức nhìu ạ! :banana::banana:

Em chỉ cần nhấn nút thank for this post là được rồi, không cần ghi ra thế này đâu :quiet:

 

[Nguyenthuong240490]

Ðề: Tờ khai GTGt sai từ đầu năm 2012, giờ phải làm sao?

Giảm thuế GTGT được khấu trừ gõ vào chỉ tiêu 37 em gái

Chỉ tiêu 37: điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước
Chỉ tiêu 38: điều chỉnh giảm thuế GTGT của các kỳ trước
=> theo bác Mrthuc nói là giảm thuế GTGT thi sao lại cho vào chỉ tiêu 38 khoản này em chưa hiểu lắm bác giải thích giùm em với