I
Các cao thủ tư vấn giúp e vụ này với:
Chả là công ty e sau một vài năm sản xuất có tồn một lượng nguyên vật liệu tồn kho trị giá trên sổ sách khoảng 5tỉ đồng (do nhiều năm tồn thừa cộng dồn lại). Năm vừa rồi bán thanh lý thu về 1.2tỉ. Khi quyết toán thuế cuối năm, bên thuế yêu cầu truy thu VAT của phần giá trị bị hao hụt (5ti - 1.2 tỉ = 3.8 tỉ), nghĩa là cty phải đóng thêm 380triệu tiền VAT cho riêng phần này.
Lý của Thuế: Do DN đã được khấu trừ VAT của 5 tỉ nên phải truy thu phần hao hụt trả cho Nhà nước.
Lý của DN: Trong 5 tỉ giá trị nguyên liệu tồn kho (có hóa đơn đầu vào) đã có 10% VAT của doanh nghiệp trả trước cho Nhà nước qua Nhà cung cấp. Nếu truy thu thì DN sẽ bị áp VAT 2 lần --> Ko thỏa đáng....
Mong các cao thủ chỉ giáo cho e !!!
Chả là công ty e sau một vài năm sản xuất có tồn một lượng nguyên vật liệu tồn kho trị giá trên sổ sách khoảng 5tỉ đồng (do nhiều năm tồn thừa cộng dồn lại). Năm vừa rồi bán thanh lý thu về 1.2tỉ. Khi quyết toán thuế cuối năm, bên thuế yêu cầu truy thu VAT của phần giá trị bị hao hụt (5ti - 1.2 tỉ = 3.8 tỉ), nghĩa là cty phải đóng thêm 380triệu tiền VAT cho riêng phần này.
Lý của Thuế: Do DN đã được khấu trừ VAT của 5 tỉ nên phải truy thu phần hao hụt trả cho Nhà nước.
Lý của DN: Trong 5 tỉ giá trị nguyên liệu tồn kho (có hóa đơn đầu vào) đã có 10% VAT của doanh nghiệp trả trước cho Nhà nước qua Nhà cung cấp. Nếu truy thu thì DN sẽ bị áp VAT 2 lần --> Ko thỏa đáng....
Mong các cao thủ chỉ giáo cho e !!!
