Các bút toán kết chuyển

[wen]

Xin cả nhà cho ý kiến đóng góp
Nếu quý 1,3 lỗ,em không hạch toán. đến Quý 4,2 lãi và số thuế tạm phải nộp là 17.000.000
Em hach toán nv đúng khồng:
Nợ TK 8211: 17.000.000
Có 3334 : 17.000.000
Đến cuối năm sau khi em kết chuyển
Nợ 911/có 641,642,635,632. và
Nợ 511,515/ có 911. em tính được lợi nhuận trước thuế: 50.000.000, nên số thuế thực tế là 12.500.000
Vậy tạm tính > thực tế
Vậy em HT:
Nợ 3334: 4.500.000( số chênh lêch)
Có 821: 4.500.000

Cuối kỳ KC thuế TNDN
Nợ 911:
có 8211: số liệu là bao nhiêu
Khi đó còn làm các bút toán gì nữa để hoàn thành tất cả các nghiệp vu từ NV này đến các nghiệp vụ xác định kết quả cuối cùng để lên được BCTC
( Các anh chị định khoản cho con số cụ thể giúp e với)
Mong các anh chị chỉ giáo. em mơ hô về vấn đề này quá

 

[waterfull]

thứ nhất: bạn nộp thuế thừa giám đốc có mắng ko vì thế là bạn làm kế toán ko khéo rùi
thứ hai: thuế còn lâu mới hoàn thuế như lý thuyết mà chuyển tiền thuế đó sang năm sau nên bạn để định khoản chỗ này theo tớ nghĩ là ko có mà bạn vẫn phải treo trên TK 3334 thôi
Chúc bạn sức khỏe và thành công

 

[HOANGNAM]

Nếu cuối năm bạn kết chuyển thì hạch toán :
Nợ 911/Có 8211 : 12.500.000
Số tiền nộp thừa thì chuyển thành số nộp kỳ sau.