K
Chào cả nhà! em có vài vấn đề, mong cả nhà tận tình chỉ bảo nhé! 
Số là cty em định hoàn thuế đến hết tháng 6/2013. Nhưng khi kiểm tra lại sổ thì em phát hiện sổ sách năm 2012 bạn KT trc làm sai số nhiều quá. Nguyên nhân là không đưa 635 vào, 642 quá cao, 632 quá thấp, hóa đơn không hợp lệ,... Vì thế, em đã làm lại toàn bộ sổ và điều chỉnh tờ khai thuế GTGt từ 1/2012-6/2013. Giờ thì các số liệu đã khớp đúng với nhau từng khoản mục.
Nhưng oái oăm ở chỗ, quyết toán thuế TNDN 2012 bạn làm cty phải đóng thuế gần 20tr (trong khi DT 2012 chỉ gần 2 tỷ). Đến khi em làm thì chỉ còn đóng thuế chưa đến 1tr.
Giờ em phải làm điều chỉnh tờ quyết toán TNDN 2012 ntn ạ? Chỉ điều chỉnh lợi nhuận trước thuế theo BCTC thôi, hay có điều chỉnh tăng giảm gì không ạ?
Cám ơn cả nhà nhìu!
Số là cty em định hoàn thuế đến hết tháng 6/2013. Nhưng khi kiểm tra lại sổ thì em phát hiện sổ sách năm 2012 bạn KT trc làm sai số nhiều quá. Nguyên nhân là không đưa 635 vào, 642 quá cao, 632 quá thấp, hóa đơn không hợp lệ,... Vì thế, em đã làm lại toàn bộ sổ và điều chỉnh tờ khai thuế GTGt từ 1/2012-6/2013. Giờ thì các số liệu đã khớp đúng với nhau từng khoản mục.
Nhưng oái oăm ở chỗ, quyết toán thuế TNDN 2012 bạn làm cty phải đóng thuế gần 20tr (trong khi DT 2012 chỉ gần 2 tỷ). Đến khi em làm thì chỉ còn đóng thuế chưa đến 1tr.
Giờ em phải làm điều chỉnh tờ quyết toán TNDN 2012 ntn ạ? Chỉ điều chỉnh lợi nhuận trước thuế theo BCTC thôi, hay có điều chỉnh tăng giảm gì không ạ?
Cám ơn cả nhà nhìu!
