Định khoản tiền thuê nhà

[hoamy86]

Các anh chị có kinh nghiêm lĩnh vực này chỉ giúp em với ạ:
Công ty em làm hợp đồng thuê nhà từ 01/10/2010 đến ngày 01/10/2011 đã lấy hóa đơn THÔNG THƯỜNG do cơ qua thuế cấp: trị giá hóa đơn là : 50.982.000đồng
em định khoản thế này có được ko ạ?!
ngày 01/10/2010 khi lấy hóa đơn về : Nợ TK 142/ Có TK 111 = 50.982.000
- Hàng tháng em trích khoản chi phí này vào 642 em đinh khoản:
Nợ TK 642/ Có TK 142 = 4.248.500.Em làm như thế có đúng ko ạ, ? anh chị giúp em với nhé, em dang cần gấp! em cảm ơn ạ!

 

[levanton]

Các anh chị có kinh nghiêm lĩnh vực này chỉ giúp em với ạ:
Công ty em làm hợp đồng thuê nhà từ 01/10/2010 đến ngày 01/10/2011 đã lấy hóa đơn THÔNG THƯỜNG do cơ qua thuế cấp: trị giá hóa đơn là : 50.982.000đồng
em định khoản thế này có được ko ạ?!
ngày 01/10/2010 khi lấy hóa đơn về : Nợ TK 142/ Có TK 111 = 50.982.000
- Hàng tháng em trích khoản chi phí này vào 642 em đinh khoản:
Nợ TK 642/ Có TK 142 = 4.248.500.Em làm như thế có đúng ko ạ, ? anh chị giúp em với nhé, em dang cần gấp! em cảm ơn ạ!

Ngày 01/10/2010 khi lấy hóa đơn và trả tiền : Nợ TK 142/ Có TK 111 = 50.982.000
- Hàng tháng em trích khoản chi phí này vào 642 em đinh khoản:
Nợ TK 642/ Có TK 142 = 4.248.500

Bạn định khoản vậy đúng rồi.

 

[chicbong]

Mình có chút thắc mắc thế này:

- Giá tại hoá đơn thông thường là 50.982.000đ nhưng thực tế giá đó đã bao gồm thuế GTGT và thuế TNCN của chủ nhà rồi. (thường có giấy nộp tiền vào NS kèm theo)

- Nếu mình chịu trách nhiệm chi trả các loại thuế đó thì:
+ thuế GTGT mình có được tính khấu trừ ko?
+ khi phân bổ chỉ tính giá chưa có thuế GTGT + thuế TNCN của chủ nhà / thời gian thuê thôi thì chính xác chưa?

Ai biết bảo dùm nhé, Tk mọi ng nhiều!

 

[phuongthao070888]

Theo mình nghĩ bạn phải định khoản vào 242 mới đúng chứ nhỉ
Nợ TK 242/ Có TK 111 = 50.982.000
Hàng tháng trích khoản chi phí này vào 642 thì đinh khoản:
Nợ TK 642/ Có TK 242 = 4.248.500
Chúc bạn vui

 

[ketoan4mat]

Mình có chút thắc mắc thế này:

- Giá tại hoá đơn thông thường là 50.982.000đ nhưng thực tế giá đó đã bao gồm thuế GTGT và thuế TNCN của chủ nhà rồi. (thường có giấy nộp tiền vào NS kèm theo) => giá trên hóa đơn cơ quan thuế cấp tùy thuộc vào giá tiền thuê nhà trong hđồng thuê nhà của cty bạn:
- Nếu 50.982.000đ là giá tổng cộng cố định mỗi tháng trong hđồng đã bao gồm thuế thì hóa đơn sẽ = 50.982.000đ.
- Nếu 50.982.000đ là số tiền gồm giá thanh toán mỗi tháng trong hợp đồng (chưa bao gồm thuế) + số thuế theo biên lai bạn nộp., thì hóa đơn sẽ = số tiền trong hđồng của bạn (chưa bao gồm thuế).

- Nếu mình chịu trách nhiệm chi trả các loại thuế đó thì:
+ thuế GTGT mình có được tính khấu trừ ko? => hóa đơn trực tiếp thì sao bạn khau trừ được, hơn nữa tiền thuế này thuộc lãnh vực kinh doanh cho thuê nhà thuộc về bên cho thuê, chứ ko liên quan gì tới cty (bên đi thuê)
+ khi phân bổ chỉ tính giá chưa có thuế GTGT + thuế TNCN của chủ nhà / thời gian thuê thôi thì chính xác chưa? => phân bổ thì dựa vào tổng số tiền đã thanh toán, không tách thuế ra phân bổ

Ai biết bảo dùm nhé, Tk mọi ng nhiều!

 

[chicbong]

Tks ketoan4mat nhiều nhé.

Phần gạch đầu dòng thứ nhất tớ đã hiểu rồi.

Còn phần thứ 2 thì mình lại hiểu là khoản thuế GTGT tính tổng trên hoá đơn là thuế đầu vào ( của người bán), mình mang khâu trừ.
Thế là sai bét rồi, mình hỏi 1 chị bạn cũng làm cách này.

Vậy là khấu trừ sai rồi, nhiều tiền thuế vậy phải điều chỉnh ah. Chết thật

 

[chicbong]

Tks ketoan4mat nhiều nhé.

Phần gạch đầu dòng thứ nhất tớ đã hiểu rồi.

Còn phần thứ 2 thì mình lại hiểu là khoản thuế GTGT tính tổng trên hoá đơn là thuế đầu vào ( của người bán), mình mang khâu trừ.
Thế là sai bét rồi, mình hỏi 1 chị bạn cũng làm cách này.

Vậy là khấu trừ sai rồi, nhiều tiền thuế vậy phải điều chỉnh ah. Chết thật

 

[ketban]

Công ty mình thuê nhà 5tr/tháng và chịu trách nhiệm nộp các khoản thuế thuê nhà phát sinh. Thanh toán 1 lần/ năm từ ngày 1/1 đến 5/1
Mình thì định khoản thế này:
1, Ngày trả tiền cho chủ nhà
Nợ TK642/ Có TK111 (Tiền thuê nhà theo hợp đồng với chủ nhà)
2. Khi làm thủ tục nộp thuế tại chi cục thuế
Nợ TK642(TK con thuế thuê nhà)/Có TK 111 (Số thuế đã nộp)

 

[chicbong]

Tks ketoan4mat nhiều nhé.

Phần gạch đầu dòng thứ nhất tớ đã hiểu rồi.

Còn phần thứ 2 thì mình lại hiểu là khoản thuế GTGT tính tổng trên hoá đơn là thuế đầu vào ( của người bán), mình mang khâu trừ.
Không chắc, đã hỏi lại 1 chị bạn và cũng làm cách này.

Vậy là khấu trừ sai rồi, nhiều tiền thuế vậy phải điều chỉnh ah. Chết thật

 

[ketoan4mat]

Tks ketoan4mat nhiều nhé.

Phần gạch đầu dòng thứ nhất tớ đã hiểu rồi.

Còn phần thứ 2 thì mình lại hiểu là khoản thuế GTGT tính tổng trên hoá đơn là thuế đầu vào ( của người bán), mình mang khâu trừ.
Không chắc, đã hỏi lại 1 chị bạn và cũng làm cách này.

Vậy là khấu trừ sai rồi, nhiều tiền thuế vậy phải điều chỉnh ah. Chết thật

Có dịp để sdụng cái này:
Mẫu số: 01/KHBS
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)

 

[nhatminh0528]

chichbong điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS của TT 60 ngày 14/06/2007- BTC là OK thôi. C

 

[phuongthao070888]

Có dịp để sdụng cái này:
Mẫu số: 01/KHBS
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)

Anh ơi sao em tìm hk dc mẫu này ah. Có j anh send qua mail cho em nhé
phuongthao_ftu@y.c
thanks anh nhiều nhé.

 

[chicbong]

Có dịp để sdụng cái này:
Mẫu số: 01/KHBS
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)

Tớ bít mẫu này rùi but chẳng mún dùng ......ặc ặc.
Bên Cq thuế chỗ tớ cứ điều chỉnh là nộp phạt cái đã, chím cú vậy thì có cách nào giải quyết êm hơn ko nhỉ. 4mắt & Mọi người bảo dùm nhé!
Many tks và chúc mọi người cuối tuần vui vẻ!

 

[trang1985]

Theo mình được biết hóa đơn trực tiếp không được khấu trừ và giá ghi trên hóa đơn là giá thanh toán tức đã có thuế ở đó. nên thuế GTGT đó được tính hết vào chi phí. nghĩa la khi phân bổ thì phân bổ theo giá thanh toán( giá ghi trên hóa đơn

 

[darkbaron2000]

Các anh chị có kinh nghiêm lĩnh vực này chỉ giúp em với ạ:
Công ty em làm hợp đồng thuê nhà từ 01/10/2010 đến ngày 01/10/2011 đã lấy hóa đơn THÔNG THƯỜNG do cơ qua thuế cấp: trị giá hóa đơn là : 50.982.000đồng
em định khoản thế này có được ko ạ?!
ngày 01/10/2010 khi lấy hóa đơn về : Nợ TK 142/ Có TK 111 = 50.982.000
- Hàng tháng em trích khoản chi phí này vào 642 em đinh khoản:
Nợ TK 642/ Có TK 142 = 4.248.500.Em làm như thế có đúng ko ạ, ? anh chị giúp em với nhé, em dang cần gấp! em cảm ơn ạ!

Làm như thế là đúng rùi đó bạn

 

[tamdnh]

Các anh chị có kinh nghiêm lĩnh vực này chỉ giúp em với ạ:
Công ty em làm hợp đồng thuê nhà từ 01/10/2010 đến ngày 01/10/2011 đã lấy hóa đơn THÔNG THƯỜNG do cơ qua thuế cấp: trị giá hóa đơn là : 50.982.000đồng
em định khoản thế này có được ko ạ?!
ngày 01/10/2010 khi lấy hóa đơn về : Nợ TK 142/ Có TK 111 = 50.982.000
- Hàng tháng em trích khoản chi phí này vào 642 em đinh khoản:
Nợ TK 642/ Có TK 142 = 4.248.500.Em làm như thế có đúng ko ạ, ? anh chị giúp em với nhé, em dang cần gấp! em cảm ơn ạ!

Bạn không dùng TK 142 được mà phãi dùng TK 242 bạn ơi vì 01/10/2010 đến 01/10/2011 là qua 2 kỳ kế toán rùi! còn lại thì hạch toán đúng đó, thân!

 

[taotau]

Trích trước chi phí tiền nhà

Các anh chị có kinh nghiêm lĩnh vực này chỉ giúp em với ạ:
Công ty em làm hợp đồng thuê nhà từ 01/10/2010 đến ngày 01/10/2011 đã lấy hóa đơn THÔNG THƯỜNG do cơ qua thuế cấp: trị giá hóa đơn là : 50.982.000đồng
em định khoản thế này có được ko ạ?!
ngày 01/10/2010 khi lấy hóa đơn về : Nợ TK 142/ Có TK 111 = 50.982.000
- Hàng tháng em trích khoản chi phí này vào 642 em đinh khoản:
Nợ TK 642/ Có TK 142 = 4.248.500.Em làm như thế có đúng ko ạ, ? anh chị giúp em với nhé, em dang cần gấp! em cảm ơn ạ!

Chào em
Vì đây là khoản chi phí phát sinh định kì, nên hàng tháng em trích trước vào chi phí rồi. Em hạch toán như sau :
Nợ 642 / Có 335
Khi nhận được hóa đơn đỏ về, em hạch toán : Nợ 335 / Có 111 , 112....
Như vậy được không em: :wall:

 

[hienmom]

Ðề: Định khoản tiền thuê nhà

Kế toán tại salon cắt tóc, gội đầu kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp là như thế nào ạ?a c giúp e với:wall: