Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?

[phamlinh2512]

Tình hình là bên e có nghiệp vụ phát sinh ntn trong tháng 7 ah:
Trong tháng bên e bán đc 500k viên gạch. Trong đó 300k là khách lấy HĐ, còn 80k là người dân xug quanh họ mua lẻ nên ko lấy HĐ, số còn lại các cty đến lấy nhưng ko lấy HĐ.
Các bác cho e hỏi:
1- Với số sản phẩm bán mà khách ko lấy HĐ thì e có phải viết HĐ để kê khai thuế đầu ra ko ah? ( e đã hạch toán số lượng bán trên vào phần mềm và ghi đúng theo chế độ kế toán).
2- Nếu khách ko lấy thì e hạch toán như trên khi thuế xuống kiểm tra thì chắc chắn bị phạt đúng ko ạ vậy xử lý ntn để ko bị phạt mà vẫn hợp lý ah?
3- Khách lẻ đến lấy liên tục tháng nào cũng vậy vậy thì xử lý ntn cho ổn đây ah?
A chị giúp e với, e mới lm

 

[congcuong]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?? Giúp e với

Thông tư 64/2013:
Trường hợp khi bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ từ 200.000 đồng trở lên mỗi lần, người mua không lấy hóa đơn hoặc không cung cấp tên, địa chỉ, mã số thuế (nếu có) thì vẫn phải lập hóa đơn và ghi rõ “người mua không lấy hoá đơn” hoặc “người mua không cung cấp tên, địa chỉ, mã số thuế”.
Em vẫn phải lập hóa đơn đe cho khớp, ko lập hóa đơn ngoài bị truy thu thuế ra còn phạt nặng lắm
Điều 33 nghị định 51/2010: Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 20.000.000 đồng đối với hành vi không lập hoá đơn khi bán hàng hoá, dịch vụ có giá trị thanh toán trên 200.000 đồng cho người mua theo quy định tại Nghị định này. Cùng với việc bị xử phạt, tổ chức, cá nhân kinh doanh phải lập hoá đơn giao cho người mua.

 

[phamlinh2512]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?? Giúp e với

E cảm ơn a nhé. Nhưng thực tế e bán cho KH đều là giá ko VAT, bây giờ viết HĐ thì xử lý số VAT ntn ah?

 

[congcuong]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?? Giúp e với

Em vẫn phải bán giá có VAT, bán lẻ mà giá ko vat thì thiệt quá

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?? Giúp e với

Tình hình là bên e có nghiệp vụ phát sinh ntn trong tháng 7 ah:
Trong tháng bên e bán đc 500k viên gạch. Trong đó 300k là khách lấy HĐ, còn 80k là người dân xug quanh họ mua lẻ nên ko lấy HĐ, số còn lại các cty đến lấy nhưng ko lấy HĐ.
Các bác cho e hỏi:
1- Với số sản phẩm bán mà khách ko lấy HĐ thì e có phải viết HĐ để kê khai thuế đầu ra ko ah? ( e đã hạch toán số lượng bán trên vào phần mềm và ghi đúng theo chế độ kế toán).
2- Nếu khách ko lấy thì e hạch toán như trên khi thuế xuống kiểm tra thì chắc chắn bị phạt đúng ko ạ vậy xử lý ntn để ko bị phạt mà vẫn hợp lý ah?
3- Khách lẻ đến lấy liên tục tháng nào cũng vậy vậy thì xử lý ntn cho ổn đây ah?
A chị giúp e với, e mới lm

Tại sao phải xuất hóa đơn cho khách hàng mặc dù họ không lấy ? bạn tham khảo link này nha
http://www.webketoan.vn/forum/threads/987749-Hoa-don-ban-cho-khach-le
Bạn phải xác định rỏ giá bán một viên gạch hiện nay đã có thuế VAT hay chưa?, tốt nhất mình khuyên bạn giá bạn chào bán nên có thuế VAT luôn, tránh trường hợp thắc mắc về giá khi khách hàng yêu cầu xuất hoá đơn, nếu giá đã có thuế VAT khi bạn viết hóa đơn chỉ cần chia 1,1 là ra giá chưa thuế và thuế VAT.
Nếu bạn làm như mình nói thì ko việc gì phải lo lắng cả.

 

[phamlinh2512]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?

E mà bán giá có VAT thì khách 'chạy' hết ko ai mua a ah. Bên e bảng giá niêm yết đều có loại chưa VAT và có VAT. Khách lẻ và các cty kia đều lấy giá chưa VAT ah. Bây giờ e đag rối tung lên đây ah (

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?

E mà bán giá có VAT thì khách 'chạy' hết ko ai mua a ah. Bên e bảng giá niêm yết đều có loại chưa VAT và có VAT. Khách lẻ và các cty kia đều lấy giá chưa VAT ah. Bây giờ e đag rối tung lên đây ah (

Bạn phải nói bạn ko hỉu chổ nào để mọi ng giúp bạn giải quyết chứ, theo mình thấy mặt hàng bạn kinh doanh cũng đơn giản mà, nếu giá bạn đưa ra chưa có thuế VAT, ai cần xuất hóa đơn thì bạn cộng thêm 10%thuế vào , dĩ nhiên ng đề nghị bạn xuất hóa đơn cũng có hiểu bít về hóa đơn, về khấu trừ thuế nên bảo đảm họ ko chạy đâu bạn.

 

[quytda]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?? Giúp e với

E cảm ơn a nhé. Nhưng thực tế e bán cho KH đều là giá ko VAT, bây giờ viết HĐ thì xử lý số VAT ntn ah?

Nếu vậy bạn xuất bỏ hết số bán cho khách ko lấy hóa đơn với giá cao hơn giá vốn tý thôi,sau đó kê khai đầu ra và nộp thuế(nếu có),

 

[phamlinh2512]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?

Vấn đề e ko hiểu ở đây là ntn ah:
1- Khách hàng ko lấy HĐ thì khi viết HĐ thì phải viết giá có VAT trong khi thực sự KH lấy là giá ko có VAT, vậy xử lý số VAT này ntn? Bên e là bên sx ah.
2- Lượng bán sp với giá ko VAT là tương đối lớn vậy e phải lm ntn cho hợp lý để hạn chế số VAT đầu ra phải nộp ah? Có thể ko phải viết HĐ cho số sp đó ko ah? ( để hạn chế ah).

 

[tunglong88]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?

Vấn đề e ko hiểu ở đây là ntn ah:
1- Khách hàng ko lấy HĐ thì khi viết HĐ thì phải viết giá có VAT trong khi thực sự KH lấy là giá ko có VAT, vậy xử lý số VAT này ntn? Bên e là bên sx ah.
2- Lượng bán sp với giá ko VAT là tương đối lớn vậy e phải lm ntn cho hợp lý để hạn chế số VAT đầu ra phải nộp ah? Có thể ko phải viết HĐ cho số sp đó ko ah? ( để hạn chế ah).

để hạn chế số VAT phải nộp thì bạn lấy hoá đơn đầu vào. khi xuất hoá đơn thì ghi giá bán thấp đi chút, số lượng tăng lên.

 

[phuvank9a]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?

Vấn đề chị Phamlinh hỏi cũng là vấn đề sinh viên mới ra trường như em đang thắc mắc. Xin các vị tiền bối đọc kỹ vấn đề và giải đáp giúp ạ. Em cảm ơn!

Anh Tunglong cho em hỏi: lấy hoá đơn đầu vào là như thế nào ạ? và nếu khi xuất hoá đơn ghi gía bán thấp đi và số lượng tăng lên thì giải quyết được gì khi thành tiền không đổi và số thuế GTGT đầu ra vẫn vậy?

 

[phamlinh2512]

Ðề: Hạch toán và viết HĐ ntn cho đúng?

Giá e bán cho KH là giá ko có VAT đối với KL và giá bán cho các cty ko lấy VAT cũg vậy và còn phải chiết khấu 5% cho các cty đấy. Khi e bán e lập phiếu Xuất kho lm 3 liên, trong đó 1 liên kế toán lưu, 1 liên thủ kho lưu và 1 liên KH giữ. Như vậy khi e viết HĐ còn thì phải viết ntn ah? Đối với KL và các cty ko lấy HĐ hay e viết lấy giá đấy chia cho 1,1 ah? Như vậy sẽ khác với giá e niêm yết. E bây giờ cứ loạn hết cả lên ko biết đườg nào mà lần ah