Giúp đỡ: Bảng Cân Đối TK không cân

[taptanh]

Em cứ xem đi xem lại hoài mà k biết tại sao cứ lệch 250.000đồng, bó tay rồi mong các bác giúp cô em mới tập tành làm kế toàn này với!

Em gửi file trực tiếp lên diễn đàn mà k đc nên em up lên link này (Megaupload), các bác vui lòng tải xuống xem giúp em nhá!

MEGAUPLOAD - The leading online storage and file delivery service

Cám ơn các bác nhiều lắm lắm lun!

Mong chỉ giáo!

 

[Bong05]

Bạn kiểm tra chi tiết lại nghiệp vụ chi phí bán hàng 6411 đối ứng với 4111 nhé! Mình nghĩ có sự nhầm lẫn ở chỗ này! Cả về phương pháp hạch toán lẫn ghi chép!
TK 411 là nguồn vốn góp của Cty mà!

 

[taptanh]

Bạn kiểm tra chi tiết lại nghiệp vụ chi phí bán hàng 6411 đối ứng với 4111 nhé! Mình nghĩ có sự nhầm lẫn ở chỗ này! Cả về phương pháp hạch toán lẫn ghi chép!
TK 411 là nguồn vốn góp của Cty mà!

Bạn ui, đó là các khoản trợ cấp tiền xăng, điện thoại cho thành viên bán hàng có vốn góp, nhưng họ k cần lấy mà góp thêm xem như tăng vốn.

Với lại, em lệch có 250.000đ à, còn tổng 6411 đối ứng 411 lên tới 2.000.000đ lận!


Tên tài khoản: Chi phí nhân viên bán hàng
Số hiệu TK: 6411

TK Số tiền
đối ứng Nợ Có
4115 300,000 -
4114 300,000 -
4111 250,000 -
4112 100,000 -
4115 400,000 -
4114 350,000 -
4111 250,000 -
4112 50,000 -

 

[Bong05]

Phù phù! Sao lại ko nhận tiền mà ghi tăng vốn đc!
Về vốn góp bạn xem kỹ lại TK 411. Ghi nhận vốn góp thế nào!
Về lệch 250 ng bạn kiểm tra kỹ lại. Các Tk có vào sót TK nào ko? Sót tiểu khoản nào mà chưa có trên bảng cân đối TK ko? Kiểm tra mấy món 250k ấy. Có thể 250 tính ctác phí cho ai đó mà chưa tăng tiền của họ lên ko?

 

[taptanh]

Rất cám ơn bạn đã giúp đỡ dù là đang ngày Tết, hihi... :1luvu::1luvu:

Vậy trường hợp này ghi nhận khoản k nhận tiền mà góp thêm vốn như thế nào bây giờ? Mình nghĩ đi nghĩ lại chả biết hạch toán thế nào cho đúng tinh thần cả. Bạn chỉ mình với!

Còn tất cả khác khoản 250k này mình cũng đã kiểm tra hết cả, k thấy sai gì hết mới chui lên đây nhờ các bác cao tay hỗ trợ nè.

TÀI KHOẢN SỐ TIỀN
NỢ CÓ (VND)
1561KH 1111 250,000
1111 511TS 250,000
142 1111 250,000
1111 511SM 250,000
632 1561XY 250,000
1561TS 1111 250,000
632 1561SM 250,000
1111 511SM 250,000
1111 511TS 250,000
632 1561SM 250,000
1562SM 331001 250,000
6411 4111 250,000
6411 4111 250,000
1111 511SM 250,000

 

[taptanh]

Phù phù! Sao lại ko nhận tiền mà ghi tăng vốn đc!
Về vốn góp bạn xem kỹ lại TK 411. Ghi nhận vốn góp thế nào!
Về lệch 250 ng bạn kiểm tra kỹ lại. Các Tk có vào sót TK nào ko? Sót tiểu khoản nào mà chưa có trên bảng cân đối TK ko? Kiểm tra mấy món 250k ấy. Có thể 250 tính ctác phí cho ai đó mà chưa tăng tiền của họ lên ko?

Rất cám ơn bạn đã giúp đỡ dù là đang ngày Tết, hihi... :1luvu::1luvu:

Vậy trường hợp này ghi nhận khoản k nhận tiền mà góp thêm vốn như thế nào bây giờ? Mình nghĩ đi nghĩ lại chả biết hạch toán thế nào cho đúng tinh thần cả. Bạn chỉ mình với!

Còn tất cả khác khoản 250k này mình cũng đã kiểm tra hết cả, k thấy sai gì hết mới chui lên đây nhờ các bác cao tay hỗ trợ nè.

TÀI KHOẢN SỐ TIỀN
NỢ CÓ (VND)
1561KH 1111 250,000
1111 511TS 250,000
142 1111 250,000
1111 511SM 250,000
632 1561XY 250,000
1561TS 1111 250,000
632 1561SM 250,000
1111 511SM 250,000
1111 511TS 250,000
632 1561SM 250,000
1562SM 331001 250,000
6411 4111 250,000
6411 4111 250,000
1111 511SM 250,000

Bạn chi đó ui, hic, hổng thấy trả lời...

 

[levanton]

Chào bạn !
Mình cũng bắt đầu xem file của bạn từ lúc trưa, nhưng bận việc cúng đầu năm, nên bây giờ mới xem lại.
Về mặt nghiệp vụ định khoản, nơ tài khoản này/ có tài khoản khác mình không có ý kiến gì, vì tùy theo nội dung cụ thể đề có những định khoản cụ thề khác nhau và có thề khác với sách vở.
Về sử dụng tài khoản, mình thấy bạn thêm TK 6416_ Chi phí tạo web là chưa phù hợp. Các TK khác, vì bạn không ghi rõ thời gian phát sinh, nên cũng không có ý kiến. ( Nếu Tk theo qd 15, năm 2010 thì đã có những thay đổi theo thông tư 244)

Nội dung chính mà bạn chưa tìm ra sai lệch 250.000, là bạn định khoản Nợ 632/ Có 1561XY ( dòng 446_ sheet Nhât ký chung) trong khi tài khoản 1561XY chưa được tạo ra ở sheet Bảng Cân đối TK.

Bạn xem lại chổ đó, xem hàng hóa đó là hàng gì, hoặc nếu là mặt hàng mới thi bạn insert row ở bảng Cân đối TK đề thêm TK 1561XY.

Bạn cũng có thể gửi email cho mình đề biết cách mình sử lý, tìm như thế nào, bằng công cụ nào.

 

[taptanh]

Chào bạn !
Mình cũng bắt đầu xem file của bạn từ lúc trưa, nhưng bận việc cúng đầu năm, nên bây giờ mới xem lại.
Về mặt nghiệp vụ định khoản, nơ tài khoản này/ có tài khoản khác mình không có ý kiến gì, vì tùy theo nội dung cụ thể đề có những định khoản cụ thề khác nhau và có thề khác với sách vở.
Về sử dụng tài khoản, mình thấy bạn thêm TK 6416_ Chi phí tạo web là chưa phù hợp. Các TK khác, vì bạn không ghi rõ thời gian phát sinh, nên cũng không có ý kiến. ( Nếu Tk theo qd 15, năm 2010 thì đã có những thay đổi theo thông tư 244)

Nội dung chính mà bạn chưa tìm ra sai lệch 250.000, là bạn định khoản Nợ 632/ Có 1561XY ( dòng 446_ sheet Nhât ký chung) trong khi tài khoản 1561XY chưa được tạo ra ở sheet Bảng Cân đối TK.

Bạn xem lại chổ đó, xem hàng hóa đó là hàng gì, hoặc nếu là mặt hàng mới thi bạn insert row ở bảng Cân đối TK đề thêm TK 1561XY.

Bạn cũng có thể gửi email cho mình đề biết cách mình sử lý, tìm như thế nào, bằng công cụ nào.

Ôi cám ơn bạn nhiều nhiều lắm luôn, mình chỉnh cái vụ 1561XY một phát là cân liền, mừng húm lun.

Mà bạn ơi, cho mình hỏi vụ chi phí tạo web, năm 2009 thì hạch toán 6416 là đúng phải k? Còn sang 2010 thì phải đưa từ 6416 sang tk nào vậy bạn?



Bạn có dạy kế toán à, bạn dạy ở đâu vậy, dạy qua internet là như thế nào, mình cũng muốn học, reply ở đây hoặc email cho mình nhé: taptanhketoan@gmail.com

 

[lamhic]

Xem qua file hạch toán kế toán của bạn mình có một vài nhận xét sau. ( Mình ko nói đến vấn đề tài khoản đối ứng).
Nếu bạn đã làm kế toán thực tế rồi (hoặc sẽ làm trong tương lai thì nên chú ý).
- Các tài khoản công nợ: Hạch toán theo đối tượng công nợ. (Mỗi đối tượng được mã hóa và theo dõi theo đối tượng, không tạo thành các tài khoản con).
- Các tài khoản hàng hóa: cũng theo dõi theo mã hàng không tạo tài khoản con.

 

[taptanh]

Xem qua file hạch toán kế toán của bạn mình có một vài nhận xét sau. ( Mình ko nói đến vấn đề tài khoản đối ứng).
Nếu bạn đã làm kế toán thực tế rồi (hoặc sẽ làm trong tương lai thì nên chú ý).
- Các tài khoản công nợ: Hạch toán theo đối tượng công nợ. (Mỗi đối tượng được mã hóa và theo dõi theo đối tượng, không tạo thành các tài khoản con).
- Các tài khoản hàng hóa: cũng theo dõi theo mã hàng không tạo tài khoản con.

Làm cân đc bảng cân đối rồi em cứ định gỡ file xuống, xong tự dưng xem ý kiến của bác lamhic thì em lại quyết định để luôn trên này để mong học hỏi thêm nữa.

Em chưa làm kế toán bao giờ cả, đây là lần đầu tiên em mày mò tự học tự làm, vì vậy rất mong đc học hỏi.

Các bác thấy sao ạ, vì em nghĩ rằng tạo tk con theo nhóm lớn rồi từ đó mới theo dõi riêng từng đối tượng, kiểu như 1561B, 1561T,1561N (Bắc, Trung , Nam) rồi sau đó mới có sheet riêng theo dõi từng đối tượng khách hàng kiểu như Tây Ninh hay là Hà Nam chắng hạn).

Rất mong các bác mổ xẻ file mềm và cho em lời khuyên, cám ơn các bác nhìu nhìu!

 

[taptanh]

Nhờ các bác giúp đỡ nên em đã chỉnh cho file của em hoàn chỉnh hơn rồi nè. Cám ơn các bác nhe, cám ơn webketoan.
Dưới đây là file đã chỉnh cho cân và thay đổi đưa phí thiết kế web vào trong tk 6417- cp dv thuê ngoài:

http://www.megaupload.com/?d=7THXSTKG