Số tiền kh trả không khớp với hóa đơn?

[sirquan]

Công ty mình có xuất một đơn hàng trị giá 200.000.000 đ.( đơn hàng chưa bao gồm phí vận chuyển).
Trong đơn hàng có quy định, bên mua chịu phí vận chuyển.
Lúc khách hàng thanh toán tiền thì họ có chuyển khoản cho bên mình số tiền hàng: 200.000.000 cộng với 1.000.000 đ tiền vận chuyển mà bên mình đã trả hộ họ. Cty mình nhận dc giấy báo có của ngân hàng là: 201.000.000 đ
Nhưng khi cty mình xuất hóa đơn thì chỉ ghi tiên hàng là: 200.000.000 đ
Vậy khi hạch toán dựa trên giấy báo có là: nợ 1121/có 131: 201.000.000
và hạch toán dựa vào hóa đơn là: nợ 131/có 511: 200.000.000
Như vậy là không thể khớp được ( vì khoản tiền vận chuyển không thể hiện trên hóa đơn), như vậy thì có vấn đề gì không ah??. Vậy TH này mình phải giải quyết thế nào??
Mong các anh chị trong box giúp đỡ mình với.
Mình cảm ơn!!!

 

[quangvu1open]

em là SV chưa đi làm
em đoán là làm thêm 1 hoá đơn nữa là xong mà

 

[sirquan]

he, làm hóa đơn như thế nào bây giờ. Vì bọn mình chỉ trả hộ tiền và vì thế hóa đơn vận chuyển là xuất cho bên nc ngoài. Và bên nước ngoài lại CK thanh toán cho bên mình.

 

[thuyanh2010]

cách đơn giản nhất là xuất thêm hóa đơn trị giá 1.000.000d nữa. và buộc phải chấp nhận doanh thu đó và chịu thuế trên phần doanh thu đấy thôi.
Bạn lưu ý rằng nếu khách hàng thanh toán cho bạn không phải bằng đồng việt nam thì số tiền thừa 1.000.000 bạn nhận được có thể là do chênh lệch tỷ giá hối đoái. Bạn phải đối chiếu số ngoại tệ trên hợp đồng với số ngoại tệ khách chuyển. Nếu khớp thì ok. Nếu chênh thì làm như cách mình đã nêu trên.

 

[Viet Huong]

Công ty mình có xuất một đơn hàng trị giá 200.000.000 đ.( đơn hàng chưa bao gồm phí vận chuyển).
Trong đơn hàng có quy định, bên mua chịu phí vận chuyển.
Lúc khách hàng thanh toán tiền thì họ có chuyển khoản cho bên mình số tiền hàng: 200.000.000 cộng với 1.000.000 đ tiền vận chuyển mà bên mình đã trả hộ họ. Cty mình nhận dc giấy báo có của ngân hàng là: 201.000.000 đ
Nhưng khi cty mình xuất hóa đơn thì chỉ ghi tiên hàng là: 200.000.000 đ
Vậy khi hạch toán dựa trên giấy báo có là: nợ 1121/có 131: 201.000.000
và hạch toán dựa vào hóa đơn là: nợ 131/có 511: 200.000.000
Như vậy là không thể khớp được ( vì khoản tiền vận chuyển không thể hiện trên hóa đơn), như vậy thì có vấn đề gì không ah??. Vậy TH này mình phải giải quyết thế nào??
Mong các anh chị trong box giúp đỡ mình với.
Mình cảm ơn!!!

Phí vận chuyển 1.000.000 thanh toán hộ cho khách hàng có hoá đơn đầu vào không? Nếu có thì đã kê khai khấu trừ thuế GTGT chưa?
Nếu chưa kê khai hoặc không có hoá đơn đầu vào thì hạch toán lại như 01 khoản chi hộ chứ không phải 01 khoản chi phí => Nợ 131 / Có 111,112. Khi khách hàng thanh toán lại thì hạch toán ngược lại thì sẽ cân bằng. (Với điều kiện bên mua không yêu cầu hoá đơn tài chính cho khoản này).
Nếu đã kê khai rồi thì hoặc xuất hoá đơn bằng đúng số tiền đó và hạch toán như những khoản DT/CP. Hoặc điều chỉnh lại báo cáo thuế và làm như cách trên.
Tuy nhiên, nếu trên hợp đồng đã nêu cụ thể thì thôi. Nếu chưa, cần điều chỉnh lại hợp đồng hoặc lập phụ lục hợp đồng - nêu rõ "Bên mua sẽ thanh toán lại cho bên bán mọi chi phí khác phát sinh ngoài đơn giá thoả thuận trên hợp đồng"

 

[hoanghoalili]

Mình không hiểu ý bạn cho lắm vì khi ban chi tiền trả hộ bạn không ghi định khoản kế toán sao mà khi nhận được tiền trả lại bị chênh. Chắc là bạn nghĩ chỉ chi tiền rồi trả lại nên không cần định khoản vì không có chứng từ vận chuyển à? Mình nghĩ khi chi thì mình xuất phiếu chi và ghi rõ là chi trả tiền hộ cho khách hàng là được mà.Nếu bạn làm theo mình nghĩ thì sẽ không xuất hiện chênh tiền trong trường hợp này vì khi đó sẽ định khoản là
Nợ tk 1121:201/có tk 131:201. trước đó định khoản là
Nợ tk 131:201/có tk 511:200,có tk111:1

 

[sirquan]

Nhưng bạn ơi, Lúc khách hàng chuyển khoản thanh toán mình hạch toán là : nợ 1121/có 131 : 201.000.000đ
Lúc mình xuất hóa đơn bán hàng thì : nợ 131/có 511: 200.000.000, căn cứ trên hóa đơn thì không có khoản tiền 1.000.000 kia.
Và lúc khách hàng CK thì nội dung trên báo có là thanh toán tiền hàng thôi chứ không tách biệt tiền vận chuyển riêng ( mà chỉ ngầm định trog đó luôn).
Nếu mình xuất thêm một hóa đơn khác thì nội dung là gì??? vì bên mình có phải công ty vận chuyển đâu.
Nếu họ thanh toán tiền mặt thì ok, nhưng họ lại thanh toán bằng chuyển khoản nên phải hạch toán theo giấy báo có.

 

[hoanghoalili]

mình nghĩ là khi mình thanh toán hộ tiền cho khách hàng về vận chuyển thì mình chẳng bao giờ có được chứng từ vận chuyển đâu vì chỉ là thanh toán hộ. Vì vậy để chứng minh cho nghiệp vụ này là phiếu chi do mình xuất ra khi thanh toán hộ tiền và sau đó thì khách hàng trả tiền cho mình thì mặc dù họ chỉ bảo chung chung là thanh toán tiền hàng thôi but mình cũng có thể căn cứ trên giấy báo đó để chia thành 2 định khoản bình thường mà bạn

 

[sirquan]

uh, có lẽ cách đó là tối ưu nhất. Cảm ơn bạn nha

 

[quangtran1983]

Cho mình hỏi khi trả hộ 1tr chi phí vận chuyển cho bên mua bạn có hạch toán k?? nếu có thì bạn hạch toán như thế nào??
Theo mình nếu bạn k hạch toán thì bạn cứ nghĩ 1tr kia là 1 khoản phải trả. Khi nhận giấy báo có của NH, hạch toán:
N112
C131: 200
C338: 1

 

[vudieuconvitnha123]

Theo tớ ấy, cái khỏan tiền 1triệu đó bạn nên báo cho khách hàng của bạn chuyển vào tài khỏan cá nhân của công ty, vì khỏan tiền trên hóa đơn nó lớn hơn 20 triệu nên bắt buộc chuyển khỏan, chuyển đúng số tiền trên hóa đơn thì bên người mua mới đc khấu trừ thuế.Lúc đó bạn hạch tóan vào TK phải thu khác ấy.

 

[camthanh]

em là SV chưa đi làm
em đoán là làm thêm 1 hoá đơn nữa là xong mà

minh cung gap truong hop nhu vay. minh sẽ lap them hoa dơn

 

[SAA]

Theo tôi khoản 1 tr này sẽ hạch toán vào tài khoản tạm giữ của dn thôi 3388, vì doanh nghiệp chỉ vận chuyển hộ thôi, không phải là chức năng kinh doanh nên không xuất hóa đơn cho khoản này
Nợ 112
Có 131
Có 3388

 

[hbcovn]

nếu là mình thì mình sẽ cho vào thu nhập khác
Nợ 112:201tr
có 131: 200tr
có 711: 1tr

liệu có hợp lý không các bạn

 

[tannguyen299]

Khoản chi hộ bạn phải hạch toán vào 138 - chi hộ khách hàng (Nợ 138 Có 111, 112: 1.000.000) Khi khách hàng thanh toán bạn Đk Nợ 112 Có 131: 200.000.000, có 138: 1.000.000 bạn nhé