Định khoản TK ký quỹ và TK thường mở cùng tại một NH

[Mau Don]

Cty mình mở TK tại 1 NH A, sau đó mở tiếp 1 TK ký quỹ cũng tại NH đó. Mình hạch toán tk mở tại NH như sau:
TK tại NH A: 11211
TK ký quỹ tại NH A: 11212
Như bình thường tk chung cho ký quỹ ngắn hạn là 144, nhưng ở đây mình dùng QĐ48 nên ko có.
Nếu như định khoản như trên thì khi mình ký quỹ (chuyển tiền vào tk ký quỹ) mình hạch toán:
N 111, 11211 (TK mở tại NH A), 1122 (TK mở tại NH B)
C 11212 (TK ký quỹ)
Mình làm thế này có được ko nhỉ. Vì cuối tháng TK ký quỹ này có lãi, nếu mình cho ký quỹ vào 144, thì ko thể định khoản khoản lãi này đc. Bởi định khoản lãi thường ghi N 1121... (chi tiết theo NH) - C 515
Xin các bậc lão thành kinh nghiệm chỉ bảo cho.

 

[tiasangbanmai]

Trong QĐ 48 không có TK144, khi chuyển tiền ký quỹ định khoản:
Nợ 11212 ( TK ký quỹ)
Có 11211 ( TK thanh toán nếu ngân hàng tự trích ký quỹ)
Có 111 ( nếu doanh nghiệp nộp tiền vào TK kỹ quỹ)

TK ký quỹ có số dư nên ngân hàng tính lãi tiền gửi không kỳ hạn. Số tiền lãi này ngân hàng thường chuyển luôn vào tài khoản thanh toán của Doanh nghiệp chứ không chuyển vàoTK ký quỹ đâu.
vì vậy, khi nhận được thông báo tiền lãi trên TK ký quỹ thì bạn cứ hạch toán bình thường
Nợ 11211 ( Tk thanh toán)
Có 515

 

[Mau Don]

Trong QĐ 48 không có TK144, khi chuyển tiền ký quỹ định khoản:
Nợ 11212 ( TK ký quỹ)
Có 11211 ( TK thanh toán nếu ngân hàng tự trích ký quỹ)
Có 111 ( nếu doanh nghiệp nộp tiền vào TK kỹ quỹ)

TK ký quỹ có số dư nên ngân hàng tính lãi tiền gửi không kỳ hạn. Số tiền lãi này ngân hàng thường chuyển luôn vào tài khoản thanh toán của Doanh nghiệp chứ không chuyển vàoTK ký quỹ đâu.
vì vậy, khi nhận được thông báo tiền lãi trên TK ký quỹ thì bạn cứ hạch toán bình thường
Nợ 11211 ( Tk thanh toán)
Có 515

Cám ơn câu trả lời của bạn. Mình cũng đã định khoản khoản lãi giống như bạn. Có điều. TK thường cũng có lãi cuối tháng, TK ký quỹ cũng có lãi báo trong sổ phụ, nó giống như nhau. Chính vì mình biết rằng ký quỹ ko có lãi, nên mình mới định khoản ký quỹ vào TK 11212 như trên. Nếu mình hạch toán cùng vào TK thanh toán như vậy, liệu có nhầm

 

[0982397387]

Em cũng có thắc mắc như trên.
Cuối tháng TK thanh toán có lãi riêng
và TK ký quỹ có lãi riêng, chứ đâu có tính chung đâu?
Anh chị nào có kinh nghiệm trong vấn đề này xin chỉ giúp e nên định khoản như thế nào với ạ.
Cảm ơn các anh, chị!