Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

[vlketoan]

Đầu năm 2010 mình làm tờ khai thuế GTGT nộp lên thuế rồi mình mới phát hiện mình đã khai tăng 1 đồng so với hóa đơn thực tế. Khi mình hỏi thỉ người ta bảo lệch 1 đồng thì không sao cả (trong trường hợp này là > 1đồng so với thực tế) đến cuối năm mình làm báo cáo thì số lệch này mình làm thế nao?
Các bạn giúp mình nhé

 

[TLX]

Sai sót không trọng yếu, không sao đâu bạn ạ!

 

[vlketoan]

Nhưng khi làm báo cáo tài chính vẫn thấy lệch 1 đồng. có cách nào để không còn số chênh lệch đó không bạn

 

[hoangdehan]

Bạn sửa lại số thuế GTGT để cho số lệch đó không còn nữa là được. Đối với số tiền nhiều thì bạn phải làm 1 tờ khai bổ sung đính kèm (trong phần mềm HTKK) nhưng có 1 đồng thì bạn sửa thẳng vào không sao bạn ạ

 

[hstinhgia]

Cho mình hỏi: năm 2009 mình cũng bị tăng 1 đồng giữa BC thuế so với BCTC sang đầu 2011 có cần điều chỉnh ko?

 

[maigiang89]

các bác ơi! em kiểm tra sổ sách của năm 2009 em phát hiện thấy :
Năm 2009 bắt đầu áp dụng hoá đơn từ 20.000.000d phải chuyển khoản. công ty em có một hoá đơn mua vào 24.000.000, thuế GTGT la: 2.400.000 nhưng không chuyển khoản.vậy số thuế đó công ty em được khấu trừ đúng không a? Vậy mà em vấn cho vào TK 1331 : 2.400.000d.Bây giờ em mới phát hiện ra. vậy em phải làm thế nào để sửa sai ? và công ty em có bị phạt không? số tiền phạt là bao nhiêu? cả nhà giúp em với

 

[nhungnm]

Đầu năm 2010 mình làm tờ khai thuế GTGT nộp lên thuế rồi mình mới phát hiện mình đã khai tăng 1 đồng so với hóa đơn thực tế. Khi mình hỏi thỉ người ta bảo lệch 1 đồng thì không sao cả (trong trường hợp này là > 1đồng so với thực tế) đến cuối năm mình làm báo cáo thì số lệch này mình làm thế nao?
Các bạn giúp mình nhé

Ồ sao để đến cuối năm mới xử lý vậy bạn. Bạn có thể bù trừ và khai giảm thuế GTGT đầu vào 1 đồng vào tháng sau tháng kê khai thừa là ok mà.
Còn nếu khai tăng lên 1đ thuế GTGT đầu ra phải nộp và bạn đã nộp thừa 1 đồng thì hạch toán 1 đồng đó vào chi phí cũng được.
Bạn thấy sao?

các bác ơi! em kiểm tra sổ sách của năm 2009 em phát hiện thấy :
Năm 2009 bắt đầu áp dụng hoá đơn từ 20.000.000d phải chuyển khoản. công ty em có một hoá đơn mua vào 24.000.000, thuế GTGT la: 2.400.000 nhưng không chuyển khoản.vậy số thuế đó công ty em được khấu trừ đúng không a? Vậy mà em vấn cho vào TK 1331 : 2.400.000d.Bây giờ em mới phát hiện ra. vậy em phải làm thế nào để sửa sai ? và công ty em có bị phạt không? số tiền phạt là bao nhiêu? cả nhà giúp em với

Bạn có thể vào KHBS để điều chỉnh giảm số thuế GTGT đó (kỳ tính thuế sẽ là tháng kê khai sai của năm 2009) và chương trình sẽ tự tính số thuế phạt chậm nộp. Đồng thời trên Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2011 điền vào mục 20,21 để điều chỉnh giảm sô thuế của năm 2009 vào tháng 1/2011. Làm như vậy chỉ bị phạt chậm nộp thôi .

 

[phuviet]

Ðề: Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

cho mình hỏi chút nha,mình kê khai thuế trên tờ khai thì khớp với số tiền trên hóa đơn(vì mình gõ tay trực tiếp trên HTKK) nhưng khi mình nhập vào phần mềm thì PM lại nhập đúng số tiền hàng và tiền thuế chứ ko trùng với hóa đơn (tiền hàng trên HĐ 13.981.818 VAT: 1.938.183; tiền hàng trên Pm là: 13.981.817, VAT: 1.398.183; tổng tiền hàng vẫn khớp)vì khi viết hóa đơn kế toán đã làm tròn tiền hàng và tiền thuế để tổng tiền thanh toán ko bị lẻ.Bị lệch như thế có sao ko?bây giờ e điều chỉnh thì phải điều chỉnh ntn?Bác nào biết chỉ giùm em với.mong nhận được sự giúp đỡ.

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

cho mình hỏi chút nha,mình kê khai thuế trên tờ khai thì khớp với số tiền trên hóa đơn(vì mình gõ tay trực tiếp trên HTKK) nhưng khi mình nhập vào phần mềm thì PM lại nhập đúng số tiền hàng và tiền thuế chứ ko trùng với hóa đơn (tiền hàng trên HĐ 13.981.818 VAT: 1.938.183; tiền hàng trên Pm là: 13.981.817, VAT: 1.398.183; tổng tiền hàng vẫn khớp)vì khi viết hóa đơn kế toán đã làm tròn tiền hàng và tiền thuế để tổng tiền thanh toán ko bị lẻ.Bị lệch như thế có sao ko?bây giờ e điều chỉnh thì phải điều chỉnh ntn?Bác nào biết chỉ giùm em với.mong nhận được sự giúp đỡ.

2 số màu đỏ có giống nhau đâu ??????

 

[phuviet]

Ðề: Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

số tiền trên HĐ VAT=1.398.182 bạn ah.mình nhấn nhầm đó.mình phải xử lý thế nào ban?

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

số tiền trên HĐ VAT=1.398.182 bạn ah.mình nhấn nhầm đó.mình phải xử lý thế nào ban?

Hóa đơn là 1.398.182 => Kê khai thuế đúng => HS khai thuế đúng => HS khai thuế ko phải điều chỉnh gì nhé !

Sổ sách hạch toán => 1.398.183 => Tăng 1đ VAT so với hóa đơn => bạn tạo bút toán điều chỉnh giảm 1đ trên sổ sách để Tổng VAT trên hs khai thuế khớp với tổng VAT trên sổ sách/ Nếu cty nhỏ, có thể sửa lại trực tiếp phiếu hạch toán đó cho đúng với trên hóa đơn. Không biết bạn dùng PMKT gì chứ mình xài nhiều phần mềm KT khác nhau, tiền hàng, tiền thuế mình vẫn sửa lại cho khớp với trên hóa đơn được mà. Có gì khó khăn đâu !

 

[LIPPTONG28]

Ðề: Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

Chào bạn! Theo mình để cuối năm làm cho BCĐKT đẹp thì bạn hạch toán một bút toán đỏ về thuế GTGT 1 đồng là được thồi, không cơ quan nào bắt lỗi này cả, vì theo Chuẩn mực thì đây có thể xem là Sai sót không trọng yếu. hoặc bạn có thể hạch toán một nghiệp vụ nào đó làm thuế GTGT giảm đi một đông cũng được! Hoặc áp dụng chuẩn mục số 23 - các sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán để điều chỉnh giảm một đông!

 

[trocloc]

Ðề: Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

Mình đã từng bị trường hợp như thế, do sai sót k trọng yếu nên mình đã làm thế này: Trường hợp TK3331 trên báo cáo lớn hơn thực tế 1đ, bạn cho vào tK 811:
Nợ 811/ Có 3331: 1đ. Cuối năm khi quyết toán thuế bạn loại khoản chi phí (1đ) này ra. Như vậy là cân thôi!

 

[phuviet]

Ðề: Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

làm như thế có được ko vì mình chưa làm bao giờ nên ko rõ,bạn làm báo cáo bên thuế họ vẫn chấp nhận chứ?

 

[trocloc]

Ðề: Thuế GTGT bị lệch 1 đồng phải làm thế nào

k vấn đề gì đâu bạn ah, vì thực tế mình đã nộp dư 1đ vào NSNN. Mình chỉ cân đối TK 3331 chứ k làm tăng chi phí là đc. Mình đã nộp BCTC sai sót k trọng yếu nên k vấn đề gì đâu. Thân

 

[Kunkonhp]

cho em hỏi ben em có 1 hoá đơn đầu vào thuế gtgt 236.364 nhung khi nhập vào báo cáo tài chính nhập trực tiếp nên em lại sơ ý ko làm tròn như hoá đơn mà để 236.363 nên thuế gtgt của bên em bị chênh 1 đ ( ít hơn thực tế 1 đ) em có cần làm lại báo cáo tài chính ko ak