Sổ Phụ NH lệch so với số dư TK TGNH, Cách giải quyết số chênh lệch?

[traiqb]

chào các A/Chị mình vừa tiếp nhận ktoan cua 1 cty, có trường hợp này mong các A/C cho hướng giải quyết dùm,
mình kiểm tra số dư TK 112 nam 2010 thì thấy còn dư 58.200.000d, còn sổ phụ in tu NH thi 52.200.000d, mình đã ktra hêt chứng từ mà ko phát hiện trường hợp hạch toán sai.
Theo minh Ktoan NH đã làm mất chứng từ, vậy có cách nào để mình xử lý số dư tk 112 chenh lech 6.000.000 so voi sổ phụ NH cho khớp nhau?
Mong các A/chỉ chỉ giúp tình huống này?

Cam on cac A/C nhieu!

 

[robertquy]

Lên lấy sổ phụ cả năm về mà kiểm tra là xong!

 

[myyen9999]

chào các A/Chị mình vừa tiếp nhận ktoan cua 1 cty, có trường hợp này mong các A/C cho hướng giải quyết dùm,
mình kiểm tra số dư TK 112 nam 2010 thì thấy còn dư 58.200.000d, còn sổ phụ in tu NH thi 52.200.000d, mình đã ktra hêt chứng từ mà ko phát hiện trường hợp hạch toán sai.
Theo minh Ktoan NH đã làm mất chứng từ, vậy có cách nào để mình xử lý số dư tk 112 chenh lech 6.000.000 so voi sổ phụ NH cho khớp nhau?
Mong các A/chỉ chỉ giúp tình huống này?

Cam on cac A/C nhieu!

Bị lệch có nghĩa là mình hạch toán dư hay thiếu thôi. Bạn in sổ phụ của từng tháng, sau đó đối chiếu lại từng tháng xem, khoảng chênh lệch kia là bị thiếu và sai sót ở tháng nào, xem kế toán trước đã tập trung đủ chứng từ chưa.nếu hạch toán sai thì sửa lại, còn do thiếu chứng từ thì làm giấy giới thiệu lên ngân hàng sao kê cho mình bản sao để lưu chứng từ.cái này sẽ bị mất phí ah.

 

[buiha]

Bạn đã ktra hêt chứng từ mà ko phát hiện trường hợp hạch toán sai, thì nhờ ngân hàng in số phụ từ đầu năm ( thông thường cuối năm tài chính ngân hàng có thông báo xác nhận số dư TKTG với các DN) rồi xem có khoản nào cty chi tiền đi nhưng chưa lấy lệnh chi về để hạch toán không vì tiền của Cty bạn đang lớn hơn số tiền hiện có tại TKTG.

 

[bacnamtraining]

Chắc là KT trước ghi sót một khoản 6tr thui mừ !

 

[ketban]

Bạn ra ngân hàng xin sao kê tài khoản từng tháng của năm 2010 rồi về đối chiếu lại thì sẽ thấy thiếu khoản nào kế toán cũ chưa nhập. Tại nếu bạn đã rà soát lại các định khoản ko sai thì chỉ có thể là thiếu 1 khoản 6 tr nào đó thôi.

 

[traiqb]

Cam on moi nguoi, mình đã tìm ra nguyên do, số tiền bị lệch đó là do "Lãi nhập vốn" 1 thang khoảng mấy trăm ngàn cộng dồn cả năm gần 6tr mà ktoán NH ko hạch toán vào.
mấy A/C lưu ý khoảng lãi nhập vốn nữa nhe!

Thân!

 

[senhongmuaha]

Chào các bạn. Mình cũng đang gặp trường hợp như bạn traiqb, mình đang làm sổ sách thì phát hiện thấy số TGNH bị lệch giữa sổ kế toán và sổ phụ ngân hàng. Sổ kế toán nhiều hơn 3triệu. Bị lệch từ năm 2007 đến giờ, kế toán trước cũng không sửa lại mà cứ để tiếp tục sai. Bây giờ mình phải làm sao để hết số chênh lệch đó đây các bạn?
Mong các bạn chỉ cách giúp mình, sắp hết hạn nộp BCTC rồi. gấp gấp..

 

[pitsomit]

Chào các bạn. Mình cũng đang gặp trường hợp như bạn traiqb, mình đang làm sổ sách thì phát hiện thấy số TGNH bị lệch giữa sổ kế toán và sổ phụ ngân hàng. Sổ kế toán nhiều hơn 3triệu. Bị lệch từ năm 2007 đến giờ, kế toán trước cũng không sửa lại mà cứ để tiếp tục sai. Bây giờ mình phải làm sao để hết số chênh lệch đó đây các bạn?
Mong các bạn chỉ cách giúp mình, sắp hết hạn nộp BCTC rồi. gấp gấp..

Sau khi phát hiện ra số lệch đó mà chưa điều chỉnh đc thì bạn phải điều chỉnh vào tháng 1/2010 để khấu trừ bớt 3tr đó đi. Và bạn phải làm 1 cái giải trình với cơ quan thuế khi nộp BCTC
Than!

 

[comay42]

bạn ơi. Mình hỏi chút là cái giải trình với cơ quan thuế có mẫu không? hay mình chỉ làm 1 văn bản tự đánh máy thôi?