Kết chuyển thuế GTGT

[phuonnt]

Các bác ơi giúp em kết chuyển thuế GTGT năm với.
Cty em thuế gtgt đầu vào cả năm là: 154.184.329
Thuế gtgt đầu ra cả năm là: 188.059.723
Nhưng trong năm thì tháng 8-9 bên em phải nộp thuế tổng cộng là 37.330.735
Và đến cuối tháng 12/2010 số thuế còn được khấu trừ là: 2080.580.
Các bắc giúp em kết chuyể với ạ, em làm theo cả năm.
:wall:

 

[thieuthihuong]

Tháng 8, 9 bạn nộp thuế thì bạn đã làm bút toán đó rùi đúng không? vậy bi giờ bạn chỉ cần làm bút toán kết chuyển thuế GTGT đầu vào - ra như sau:
Nợ TK 333 : Số tiền thuế bên bạn còn phải nộp
Có TK 133 : Số tiền như trên
Còn 2.080.058 tiền thuế bên bạn còn được khấu trừ thì nó sẽ thể hiện ở bên nợ TK 133

 

[thuong2007]

Truong hop cua minh cung nhu ban vay, Khi minh ĐK nop thue
No 3331 so phai nop
co 133 so phai nop
K/c: No 333
co 133
ma sao so du ben co TK 333.1 lai am
con ben no thi thieu nguyen so tien phai nop mong dc cac ban chi giup

 

[ketoan87]

Truong hop cua minh cung nhu ban vay, Khi minh ĐK nop thue
No 3331 so phai nop
co 133 so phai nop
K/c: No 333
co 133
ma sao so du ben co TK 333.1 lai am
con ben no thi thieu nguyen so tien phai nop mong dc cac ban chi giup

Sao khi nộp thuế bạn lại định khoản như vậy? Nếu cuối năm bạn phải nộp thuế thì bạn định khoản
Nợ 333: số thuế được khấu trừ
có 1331: số thuế được khấu trừ
Dư có tk 333 chính là số thuế bạn còn phải nộp
KHi nôp thuế bạn định khoản
Nợ tk333: số thuế còn phải nộp
có tk 111,112
Còn trường hợp khi số ps nợ tk 133 lớn hơn ps có tk 333 thì bạn chỉ cần định khoản
Nợ tk 333: số ps có tk 333
Có tk 133: số ps có tk 333
Số dư tk 133 chính là số thuế gtgt được khấu trừ còn lại chuyển sang kỳ tiếp theo.

 

[thuong2007]

Ui! dung roi minh danh nham khi nop la co tk 111,112.
Nhung minh van chua hieu lam .so thue dc khau tru co phai la so thue dkt cua ca nam phai k ban?
nhu cau hoi tren tat ca la co may but toan ha ban?