Sắp tới hội thảo Hướng dẫn quyết toán thuế năm 2010 ( Thuế TNDN, Thuế GTGT, thuế TNCN) do Webketoan tổ chức vào ngày 12-3-2011. link tại đây
Tôi lập topic này nhằm tập hợp các câu hỏi, các vướng mắc của thành viên về thuế TNDN,TNCN, GTGT. Theo tôi đây là phần hay nhất trong hội thảo
know: vì vậy mong được sự hợp tác của các bạn để BTC thể giải đáp đầy đủ cho mọi thắc mắc của chúng ta.
Yêu cầu đưa câu hỏi theo mẫu sau:
- Nick WKT: Thumper
- Họ và Tên: Nguyễn Tuấn Điệp
- Công ty : Công ty Cổ phần HIHANOI
- Điện thoại: 098.5445.268
- Nội dung câu hỏi: Khi đăng ký hóa đơn tự in mang bộ hồ sơ ra chi cục thuế theo TT153 cần bao nhiêu bản mẫu hóa đơn:biggrinda?
-------------------------------
Hệ thống các câu hỏi :
1. thumper : Khi đăng ký hóa đơn tự in mang bộ hồ sơ ra chi cục thuế theo TT153 cần bao nhiêu bản mẫu hóa đơn ?
2. vuthuy1004 : Công ty em mới thành lập hồi tháng 3 /2010, sản xuất phần mềm và có dịch vụ bảo trì và cho thuê máy tính vậy công ty em được hưởng ưu đãi gì về thuế ?
3.MON06:
- Giấy cacbon có loại bay chữ ( cacbon trung quốc), vậy nếu hoá đơn xuất đi (hoặc hoá đơn đầu vào) của bên em rơi vào trường hợp này thì sẽ giải quyết như thế nào, vì khi làm hợp đồng em đã hỏi cty in là ghi rõ loại giấy cacbon nào, và thêm dòng chữ "nếu bị mất chữ hoặc có rủi ro nào xảy ra thì bên in sẽ chịu hoàn toàn trách nhiệm", nhưng họ ko làm ( ko hay ko dám nhi?)
- Đến khi nào thì tổng cục thuế sẽ công báo phần mềm quản lý số hiệu hoá đơn, và trong giai đoạn này thì có cách nào để phân biệt được hoá đơn giả?????
4.Nguyễn Thị Mai Hường -Cty TNHH Thương mại Thiên Trường
- Cty em thuê toàn bộ ngôi nhà của Anh A, trên hoá đơn tiền điện của ngôi nhà cty thuê mang tên anh A như thế cty em có được lấy hoá đơn đó để tính vào chi phí hay không?
- Cty em có 1 hợp đồng, khách hàng giữ lại 5% đến 1 năm sau mới thanh toán,em xuất 1 hoá đơn VAT trong tháng 12 chỉ với 95% giá trị hợp đồng?còn lại 5% chưa xuất?, bây giờ em phải làm như thế nào? và sẽ bị phạt như thế nào?
- Tờ khai thuế TNDN và tiền thuế TNDN tạm tính quý 4, thì nộp vào tháng 1/2011, thế khi hạch toán thì mình xác định số thuế phải nộp vào tháng 12 còn nộp tiền vào tháng 1?( tháng 12/2010 hạch toán N8211/C3334, tháng 1/2011: N3334/C1111) có đúng hay không hay là tất cả đều hạch toán vào tháng 1/2011?
- cty tôi đang làm lại giấy phép kinh doanh,thay đổi đ/c cty, trong thời gian chờ đợi lấy GPKD thì hoá đơn đầu vào viết theo đ/c cũ hay mới?
- Cty tôi có đăng ký duy trì tên miền trong 2 năm, thì chí phí đó phân bổ trong 2 năm hay tính 1 lần?
5. Themvu Vũ Thị Thêm -ĐT 0983 285 616- Công ty CP Tích hợp CN INTEK
- Công ty tôi năm 2008 hoạt động và lỗ 70tr, sang năm 2009 thì có lợi nhuận sau thuế 30tr, tuy nhiên năm 2009 khi làm quyết toán thuế thì kế toán chưa chuyển lỗ năm 2008 sang năm 2009, sang năm 2010 công ty tôi có lợi nhuận kế toán trước thuế là 120 tr vậy tôi muốn hỏi là khi làm quyết toán thuế năm 2010 tôi có được chuyển lỗ từ năm 2008 sang không? Nếu được chuyển thì cụ thể mức chuyển sẽ là bao nhiêu? Thủ tục để chuyển thì bao gồm những giấy tờ gì để gửi lên cơ quan thuế?
- Trên sổ TK 421 cuối năm 2009 công ty tôi dư nợ 40tr, Tôi muốn hỏi là sang năm 2010 tôi có cần hạch toán chi tiết No TK 4211/có TK 4212 40tr ko?
- Năm 2010 tôi có thu nhập tại 1 nơi là công ty tôi đang làm việc tuy nhiên trong năm 2010 tôi có khoản tiền cho công ty vay lấy lãi (khoản tiền lãi công ty đã trả tôi trong năm 2010 và đã khấu trừ 5% tiền thuế TNCN). Vậy tôi có được ủy quyền cho công ty quyết toán thay thuế TNCN không hay tôi phải tự quyết toán với cơ quan thuế?
- Qua mã số thuế TNCN tôi có thể biết được tình hình nộp thuế TNCN của mình được không? muốn biết tình hỉnh nộp thuế TNCN của mình thì tôi vào đâu để tra cứu?
6.Nguyễn Minh Hạnh- Email: nguyenminhhanh85@gmail.com
- Năm 2010 mình có thu nhập tại 2 công ty, ở 2 tỉnh khác nhau, vậy mình có thể ủy quyền cho một công ty quyết toán hộ mình được không hay nhất thiết phải quyết toán tại nơi mà mình đang công tác cuối cùng
Tôi lập topic này nhằm tập hợp các câu hỏi, các vướng mắc của thành viên về thuế TNDN,TNCN, GTGT. Theo tôi đây là phần hay nhất trong hội thảo
know: vì vậy mong được sự hợp tác của các bạn để BTC thể giải đáp đầy đủ cho mọi thắc mắc của chúng ta.Yêu cầu đưa câu hỏi theo mẫu sau:
- Nick WKT: Thumper
- Họ và Tên: Nguyễn Tuấn Điệp
- Công ty : Công ty Cổ phần HIHANOI
- Điện thoại: 098.5445.268
- Nội dung câu hỏi: Khi đăng ký hóa đơn tự in mang bộ hồ sơ ra chi cục thuế theo TT153 cần bao nhiêu bản mẫu hóa đơn:biggrinda?
-------------------------------
Hệ thống các câu hỏi :
1. thumper : Khi đăng ký hóa đơn tự in mang bộ hồ sơ ra chi cục thuế theo TT153 cần bao nhiêu bản mẫu hóa đơn ?
2. vuthuy1004 : Công ty em mới thành lập hồi tháng 3 /2010, sản xuất phần mềm và có dịch vụ bảo trì và cho thuê máy tính vậy công ty em được hưởng ưu đãi gì về thuế ?
3.MON06:
- Giấy cacbon có loại bay chữ ( cacbon trung quốc), vậy nếu hoá đơn xuất đi (hoặc hoá đơn đầu vào) của bên em rơi vào trường hợp này thì sẽ giải quyết như thế nào, vì khi làm hợp đồng em đã hỏi cty in là ghi rõ loại giấy cacbon nào, và thêm dòng chữ "nếu bị mất chữ hoặc có rủi ro nào xảy ra thì bên in sẽ chịu hoàn toàn trách nhiệm", nhưng họ ko làm ( ko hay ko dám nhi?)
- Đến khi nào thì tổng cục thuế sẽ công báo phần mềm quản lý số hiệu hoá đơn, và trong giai đoạn này thì có cách nào để phân biệt được hoá đơn giả?????
4.Nguyễn Thị Mai Hường -Cty TNHH Thương mại Thiên Trường
- Cty em thuê toàn bộ ngôi nhà của Anh A, trên hoá đơn tiền điện của ngôi nhà cty thuê mang tên anh A như thế cty em có được lấy hoá đơn đó để tính vào chi phí hay không?
- Cty em có 1 hợp đồng, khách hàng giữ lại 5% đến 1 năm sau mới thanh toán,em xuất 1 hoá đơn VAT trong tháng 12 chỉ với 95% giá trị hợp đồng?còn lại 5% chưa xuất?, bây giờ em phải làm như thế nào? và sẽ bị phạt như thế nào?
- Tờ khai thuế TNDN và tiền thuế TNDN tạm tính quý 4, thì nộp vào tháng 1/2011, thế khi hạch toán thì mình xác định số thuế phải nộp vào tháng 12 còn nộp tiền vào tháng 1?( tháng 12/2010 hạch toán N8211/C3334, tháng 1/2011: N3334/C1111) có đúng hay không hay là tất cả đều hạch toán vào tháng 1/2011?
- cty tôi đang làm lại giấy phép kinh doanh,thay đổi đ/c cty, trong thời gian chờ đợi lấy GPKD thì hoá đơn đầu vào viết theo đ/c cũ hay mới?
- Cty tôi có đăng ký duy trì tên miền trong 2 năm, thì chí phí đó phân bổ trong 2 năm hay tính 1 lần?
5. Themvu Vũ Thị Thêm -ĐT 0983 285 616- Công ty CP Tích hợp CN INTEK
- Công ty tôi năm 2008 hoạt động và lỗ 70tr, sang năm 2009 thì có lợi nhuận sau thuế 30tr, tuy nhiên năm 2009 khi làm quyết toán thuế thì kế toán chưa chuyển lỗ năm 2008 sang năm 2009, sang năm 2010 công ty tôi có lợi nhuận kế toán trước thuế là 120 tr vậy tôi muốn hỏi là khi làm quyết toán thuế năm 2010 tôi có được chuyển lỗ từ năm 2008 sang không? Nếu được chuyển thì cụ thể mức chuyển sẽ là bao nhiêu? Thủ tục để chuyển thì bao gồm những giấy tờ gì để gửi lên cơ quan thuế?
- Trên sổ TK 421 cuối năm 2009 công ty tôi dư nợ 40tr, Tôi muốn hỏi là sang năm 2010 tôi có cần hạch toán chi tiết No TK 4211/có TK 4212 40tr ko?
- Năm 2010 tôi có thu nhập tại 1 nơi là công ty tôi đang làm việc tuy nhiên trong năm 2010 tôi có khoản tiền cho công ty vay lấy lãi (khoản tiền lãi công ty đã trả tôi trong năm 2010 và đã khấu trừ 5% tiền thuế TNCN). Vậy tôi có được ủy quyền cho công ty quyết toán thay thuế TNCN không hay tôi phải tự quyết toán với cơ quan thuế?
- Qua mã số thuế TNCN tôi có thể biết được tình hình nộp thuế TNCN của mình được không? muốn biết tình hỉnh nộp thuế TNCN của mình thì tôi vào đâu để tra cứu?
6.Nguyễn Minh Hạnh- Email: nguyenminhhanh85@gmail.com
- Năm 2010 mình có thu nhập tại 2 công ty, ở 2 tỉnh khác nhau, vậy mình có thể ủy quyền cho một công ty quyết toán hộ mình được không hay nhất thiết phải quyết toán tại nơi mà mình đang công tác cuối cùng
