Mình cũng vừa tổng hợp BCTC, làm bảng CĐSPS, BCĐKT đến hết t11. Mình đúc kết thế này, trước tiên, các bạn phải định khoản đúng số TK để lên Bảng CĐSPS sao cho đúng và cân, khi số dư cuối kỳ bên nợ và bên có của BCĐSPS bằng nhau thì lên bảng CĐKT, bảng này dựa vào số liệu của bảng CĐSPS. Tuy nhiên, khi chọn lọc, vẫn bị sai và lệch giữa Tổng TS và Tổng NV nên mình không biết số nào là đúng. Do vậy, bên bảng CĐSPS, mình tổng hợp số liệu từ TK loại 1 và loại 2 lại (Chèn một dòng tổng cộng) và tổng hợp từ tk loại 3 đến 9. Lúc này, có số dư cuối kỳ của TS bằng SDCK của NV thì sẽ là Tổng số NV và Tổng số TS bên bảng CĐTK. Nếu bên bảng CĐTK bạn chưa thấy khớp số liệu, bị thiếu hoặc thừa, bạn có thể kiểm tra một số phần như sau: Ví dụ ở phần TS, mục phải thu khách hàng bạn xem có thể có khách hàng trả dư tiền, lúc đó ta trừ đi số tiền trả dư này. Hay ở phần NV, phải trả người bán, có thể bạn trả dư khách tiền thì cũng tính trừ đi...
Đây là mình ví dụ trong trường hợp của mình, mình cũng làm excell nên dùng công thức, và đôi khi phải tự mày mò mới ra. Chúc bạn làm tốt.
