Quyết toán thuế tndn

[nangmuahe]

Cty em mói thành lập tháng 7/2010, đến tháng 12/2010 em có làm tờ khai tạm nộp thuế thu nhập DN quý IV là 2.880.220, và em định khoản như sau:
Nợ 821 : 2.880.220
Có 3334 : 2.880.220
Rồi sang tháng 1/2011 em đi nộp thuế TNDN quý IV/2010 và định khoản
Nợ 3334 : 2.880.220
Có 111 : 2.880.220
Em định khoản vậy có đúng không?

Đến khi làm Qyết Toán em làm lại sổ, đối chiếu thì em thấy quý IV/2010 không có lãi, mà lỗ là 3.010.500.

Vậy khi Quyết Toán Thuế TNDN cuối năm 2010 em phải định khoản như thế nào ? Và có kết chuyển gì không? Anh, chị chỉ em với.

Cảm ơn anh, chị nhiều !

 

[le n.t.huong]

Cuối năm , xác định kết quả kinh doanh là lỗ thì e chỉ cần hạch toán lại la N3334/C821 : 2.880.220d . Nhu vay coi như là treo số dư trên Tk 3334