Thuế TNDN năm 2010

[Dang Hoa]

- Cty mình là Cty TNHH 1 thành viên bắt đầu hoạt động từ tháng 7/2007, hoạt động chủ yếu ở lĩnh vực xuất khẩu hàng gốm sang Hàn Quốc. Cuối tháng 12/2007, kế toán cũ bên mình hạch toán tiền lương T12/2007, bình thường sẽ là tháng sau trả lương của tháng trước. Cụ thể hạch toán: Nợ 642/Có 334: 18.000.000,đ (dư Có TK334 sang đầu năm 2008). Và lẽ ra đầu năm 2008, kế toán phải làm thanh toán lương cho CBCNV tháng 12/2007 đó, nhưng lại ko trả mà vẫn cứ để treo khoản 18.000.000,đ cho hết năm 2008. Đến tháng 7/2008, cty bắt đầu không hoạt động gì, và bắt đầu từ tháng 7 là chỉ trả lương cho 1 mình Giám đốc.
- Năm 2009 khi làm báo cáo tài chính mình lại ko để ‎ ‎ tới khoản dư nợ đó, và năm 2009 vẫn chi trả lương cho Giám đốc (Theo TT 130 hướng dẫn quyết toán thuế TNDN) thì khoản chi cho Giám đốc công ty TNHH 1TV không được hạch toán vào chi phí hợp ly.Cái này mình đã chót làm rồi nhưng chắc sổ chi tiết mình sẽ phải điều chỉnh lại làm hợp đồng lao động cho 1 người nào đó, vậy thuế TNCN mình có phải làm không? vì mỗi tháng mình chi là: 3,2tr

- Năm 2010, Cty không diễn ra hoạt động gì chỉ phát sinh duy nhất là tiền nộp thuế môn bài, và mình sẽ hạch toán khoản lương T12/2007 là khoản thu nhập khác của Cty: Nợ 711/ Có 334: 18.000.000,đ.
Năm 2007 có lãi và nộp thuế TNDN, Năm 2008,2009 thì đều lỗ
Nếu như năm 2010 mình điều chỉnh giảm khoản CP thì năm 2010 sẽ có lãi vậy khoản này năm nay có phải nộp thuế TNDN không?

Mọi người giúp mình nhé, thank

 

[Tum lo mo]

Các bác cho em hỏi với. Đã ai làm quyết toán thuế TNCN 2010 và quyết toán thuế TNDN 2010 chưa? Cho em hỏi là mình làm theo phần mềm HTKT 2.5.3 hay 2.5.4 vậy?

 

[thienan2009]

Phần mềm 2.5.4 bạn ạ, hôm qua Cty mình vừa bị trả về nè.