Khai thuế GTGT đầu vào( Mẫu số: 01-2/GTGT)

[doanthianh1981]

Cả nhà cho em hỏi chút nhé:em đọc hướng dẫn lập bảng kê hóa đơn, chứng từ HHDv mua vào theo mẫu 01-2/GTGT trong đó có 4 mục mà chẳng phân biệt được gì cả?
Công ty em làm SX & TM, hóa đơn đầu vào em kê vào mục III: HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT & Ko chịu thuế GTGT nhưng hôm qua chị cán bộ thuế gọi điện cho em bảo phải kê vào mục I:HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT
Rất mong cả nhà giải thích cho em được ko?

 

[NONG DAN]

Cả nhà cho em hỏi chút nhé:em đọc hướng dẫn lập bảng kê hóa đơn, chứng từ HHDv mua vào theo mẫu 01-2/GTGT trong đó có 4 mục mà chẳng phân biệt được gì cả?
Công ty em làm SX & TM, hóa đơn đầu vào em kê vào mục III: HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT & Ko chịu thuế GTGT nhưng hôm qua chị cán bộ thuế gọi điện cho em bảo phải kê vào mục I:HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT
Rất mong cả nhà giải thích cho em được ko?

Nếu DN bạn không có kinh doanh hàng hoá, DV thuộc Phần A, Mục II (Đối tượng không chịu thuế GTGT) Thông tư 129/2008, thì bạn khai đầu vào ở mục I như CQ thuế yêu cầu.

Trường hợp DN bạn có kinh doanh HH,DV như ví dụ bên dưới thì đầu vào bạn khai ở mục III

Ví dụ: Doanh nghiệp bạn SXKD ngành nhựa.
+ Nhập nguyên liệu hạt nhựa để làm ra đồ chơi bằng nhựa (súng, xe tăng, ...) cho trẻ em => hàng hoá chịu thuế.
+Nhập súng, đạn (đồ thiệt): Vũ khí, khí tài chuyên dùng, ...=> không chịu thuế GTGT.
Khà khà ... cứ :wall:

 

[doanthianh1981]

Khai thuế GTGT đầu vào( Mẫu số: 01-2/GTGT)

Cả nhà cho em hỏi chút nhé:em đọc hướng dẫn lập bảng kê hóa đơn, chứng từ HHDv mua vào theo mẫu 01-2/GTGT trong đó có 4 mục mà chẳng phân biệt được gì cả?
Công ty em làm SX & TM, hóa đơn đầu vào em kê vào mục III: HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT & Ko chịu thuế GTGT nhưng hôm qua chị cán bộ thuế gọi điện cho em bảo phải kê vào mục I:HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT
Rất mong cả nhà giải thích cho em được ko?