Thuế TNCN đã tính lệch so với số quyết toán

[willow]

Cả nhà cho mình hỏi: Khi mình trích lương, tính thuế TNCN cho nhân viên hàng tháng, thì tổng thuế TNCN phải nộp cả năm là 16tr. Có số dư TK 3335 cuối năm là 8tr
Nhưng khi làm quyết toán TNCN năm thì do có tháng phải nộp thuế, có tháng ko phải nộp thuế, mà quyết toán thuế TNCN tính cả năm và chia đều 12 tháng nên tổng TNCN phải nộp là 14tr. Số còn phải nộp là 6tr.
Vậy số dư trên TK 3335 và số dư phải nộp thuế cuối năm của mình đang bị lệch nhau. Mình ko biết xử lý cái lệch này như thế nào? Làm bút toán điều chỉnh luôn trong năm 2010, hay là để sang năm 2011 khi nộp tiền thuế TNCN theo số quyết toán rồi điều chỉnh luôn có được ko ạ? Và định khoản cái phần điều chỉnh này thế nào?

 

[phucngoc19111]

hi chị Willow, sorry chị vì em spam vào đây vì em định pm chị nhưng không được, em thấy chị có nhiều đề tài và câu trả lời rất bổ ích nên em muốn kết bạn để tiện trao đổi với chị thôi, em là thành viên mới nên bị hạn chế rất nhiều, không hiểu sao em không thể tạo được đề tài mới... vì em có nhiều vấn đề chưa hiểu rõ lắm, mong chị giúp đỡ em.
thân ái