Khai thuế GTGT đầu vào( Mẫu số: 01-2/GTGT)

[doanthianh1981]

Cả nhà cho em hỏi chút nhé:em đọc hướng dẫn lập bảng kê hóa đơn, chứng từ HHDv mua vào theo mẫu 01-2/GTGT trong đó có 4 mục mà chẳng phân biệt được gì cả?
Công ty em làm SX & TM, hóa đơn đầu vào em kê vào mục III: HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT & Ko chịu thuế GTGT nhưng hôm qua chị cán bộ thuế gọi điện cho em bảo phải kê vào mục I:HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT
Rất mong cả nhà giải thích cho em được ko?

 

[170987]

Cả nhà cho em hỏi chút nhé:em đọc hướng dẫn lập bảng kê hóa đơn, chứng từ HHDv mua vào theo mẫu 01-2/GTGT trong đó có 4 mục mà chẳng phân biệt được gì cả?
Công ty em làm SX & TM, hóa đơn đầu vào em kê vào mục III: HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT & Ko chịu thuế GTGT nhưng hôm qua chị cán bộ thuế gọi điện cho em bảo phải kê vào mục I:HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT
Rất mong cả nhà giải thích cho em được ko?

VD Cty A sản xuất 2 loại sản phẩm, sp M chịu thuế gtgt và sp N không chịu thuế gtgt.
Mục 1. Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho sxkd chịu thuế GTGT: Những hóa đơn đầu vào phục vụ cho việc sx sp chịu thuế gtgt (sp M) thì bạn kê khai vào mục này.
2.Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho sxkd không chịu thuế gtgt: Những hóa đơn đầu vào phục vụ cho việc sx sp không chịu thuế gtgt (sp N) thì bạn kê khai vào mục này.
3.Hàng hóa dịch vụ dùng chung cho sxkd chịu thuế gtgt và không chịu thuế gtgt: nhưng hóa đơn nào không thể tách riêng giữa chịu thuế và không chịu thuế thì kê khai vào mục này . ( vd như hóa đơn điện, nước ...)
Nếu cty bạn chỉ sx một loại sp chịu thuế gtgt thì kê khai vào mục 1.
Thân.!!!