H
:help:
Năm 2009 mình lỗ 50 tr
Năm 2010 mình xác định lãi 100 tr.
Trong Tờ khai QT thuế TNDN mình chuyển 50 tr lỗ sang thì thuế TNDN phải nộp năm 2010 chỉ còn : 50 tr x 25 %.
Vậy bảng cân đối Kế toán mình phải sửa trong năm 2010 hay 2011 về số thuế TNDN được giảm.
Vì trước khi tính được lãi ra 100 tr để ghi vào QT thuế TNDN thì trong bảng cân đối tài khoản bên Có 421 đã là :75 tr - còn 25 tr thuế nằm bên nợ 821 rồi ?
Bây giờ được giảm 50tr thì thuế chỉ còn phải nộp có 12.5 tr. thì chẳng biết hạch toán thế nào nữa.:wall::wall::wall:
Mong mọi người giúp đỡ !
Năm 2009 mình lỗ 50 tr
Năm 2010 mình xác định lãi 100 tr.
Trong Tờ khai QT thuế TNDN mình chuyển 50 tr lỗ sang thì thuế TNDN phải nộp năm 2010 chỉ còn : 50 tr x 25 %.
Vậy bảng cân đối Kế toán mình phải sửa trong năm 2010 hay 2011 về số thuế TNDN được giảm.
Vì trước khi tính được lãi ra 100 tr để ghi vào QT thuế TNDN thì trong bảng cân đối tài khoản bên Có 421 đã là :75 tr - còn 25 tr thuế nằm bên nợ 821 rồi ?
Bây giờ được giảm 50tr thì thuế chỉ còn phải nộp có 12.5 tr. thì chẳng biết hạch toán thế nào nữa.:wall::wall::wall:
Mong mọi người giúp đỡ !
