Cách kê khai thuế GTGt

[buinhuquynh]

Công ty em kê khai thuế gtgt bị sai mất hai tháng, nên số khấu trừ cuối năm bị sai so với báo cáo tài chính (trên báo cáo tc là số chuẩn). Vậy từ tháng kê khai tiếp theo em phải làm theo báo cáo tài chính hay vẫn làm theo cái số sai của tờ khai. Em muốn nhờ mọi người giúp vụ này với. Em cảm ơn mọi người nhiều ạ.

 

[The Hoang]

Chào bạn,
Bạn phải thực hiện kê khai điều chỉnh tờ khai thuế GTGT (mẫu 01/KHBS) cho 2 tháng đó vào tháng mà bạn phát hiện sai sót cho đúng với báo cáo tài chính của cty bạn.
Nếu điều chỉnh này làm phát sinh số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn sẽ bị phạt chậm nộp thuế tương ứng & ngược lại.
Good luck,

 

[buinhuquynh]

Thanks bác nhiều, nhưng đến tháng 3 năm 2011 em mới phát hiện sai sót khi hoàn thiện bctc của 2011, thế giờ làm thì có được không bác nhỉ, bác chỉ giúp em với ạ.

 

[The Hoang]

Có thể điều chỉnh, sửa chữa, bổ sung tất cả các báo cáo thuế miễn là làm trước khi có quyết định kiểm tra của cơ quan thuế là được