Làm gì sau khi kê khai thuế mới phát hiện tổng hoá đơn phát hành tr5ong ngày >20tr đã thanh toán tiề

[xuantham]

Chị ơi,chị giúp e với ạ: t10 năm 2010 e có 2 hđồng với 1nhà cung cấp mỗi hđ <20tr và e đã trả bằng TM nhưng sau đó họ lại xuất cho e 2hđơn cùng 1 ngày vì thế số tiền của 2hđơn cộng lại trên 20tr. E đã nhập số hđ này vào tờ khai khấu trừ rồi, bây giờ mới phát hiện ra. Vậy có thể làm theo cách chị hướng dẫn là chuyển tiền cho họ rồi làm công văn yêu cầu họ trả lại bằng tiền mặt ko chị. vì công nợ trong BCTC 2010 cũng ko còn nợ nữa.làm sao để lần chuyển khoản này là hợp lý e cảm ơn chị

Có một bạn đã gửi message hỏi tồi cái này. Gừi lên các bạn cùng tham khảo.
Theo 1 công văn mà tôi đã đọc thì trường hợp này chỉ được khấu trừ thuế cho số tiền được thanh toán qua ngân hàng. Trong trường hợp này thì cả 2 hoá đơn đều không được khấu trừ. Trừ khi trên hoá đơn hoặc hợp đồng có ghi hình thức thanh toán bằng chuyển khoản thì bây giờ mới có thể chuyển tiền cho đúng theo hoá đơn hay hợp đồng. Còn nếu không có chỏ nào ghi thanh toán bằng chuyển khoản thì bạn phải làm lại kê khai điều chỉnh giảm số thuế GTGT đã khấu trừ 2 hoá đơn này . Nếu sau khi điều chỉnh phát sinh số thuế GTGT phải nộp thêm thì số thuế này phải nộp tiền phatj chậm nộp 0,05%/ ngày

 

[luusuongmai]

Có một bạn đã gửi message hỏi tồi cái này. Gừi lên các bạn cùng tham khảo.
Trừ khi trên hoá đơn hoặc hợp đồng có ghi hình thức thanh toán bằng chuyển khoản thì bây giờ mới có thể chuyển tiền cho đúng theo hoá đơn hay hợp đồng. Còn nếu không có chỏ nào ghi thanh toán bằng chuyển khoản thì bạn phải làm lại kê khai điều chỉnh giảm số thuế GTGT đã khấu trừ 2 hoá đơn này . Nếu sau khi điều chỉnh phát sinh số thuế GTGT phải nộp thêm thì số thuế này phải nộp tiền phatj chậm nộp 0,05%/ ngày

Chị ơi! Vậy nếu giờ mình thoả thuận với bên khách hàng điều chỉnh lại hợp đồng thì không vấn đề được giải quyết phải không chị?
Em thì gặp trường hợp thế này, từ trước giờ cứ toàn mua NVL trả tiền mặt ngay (xuất hoá đơn luôn), thường thì một tháng chỉ đi mua 1 lần/ ngày. hôm đó do fai làm hàng nhiều nên đặt hàng thêm lần 2 (lần 1 đã thanh toán trc đó) nên tổng 2 lần >20tr. Lúc kê khai em vô ý quá không nhìn ngày, chỉ nhìn môĩ số tiền, thấy <20tr là ok (với lại từ trước jo với KH đó k bao giờ phải chuyển khoản). Vậy giờ phương án giải quyết tối ưu nhất cho TH của em là như thế nào hả chị? E đã kê khai và quyết toán luôn rồi....

 

[xuantham]

Chị ơi! Vậy nếu giờ mình thoả thuận với bên khách hàng điều chỉnh lại hợp đồng thì không vấn đề được giải quyết phải không chị?
Em thì gặp trường hợp thế này, từ trước giờ cứ toàn mua NVL trả tiền mặt ngay (xuất hoá đơn luôn), thường thì một tháng chỉ đi mua 1 lần/ ngày. hôm đó do fai làm hàng nhiều nên đặt hàng thêm lần 2 (lần 1 đã thanh toán trc đó) nên tổng 2 lần >20tr. Lúc kê khai em vô ý quá không nhìn ngày, chỉ nhìn môĩ số tiền, thấy <20tr là ok (với lại từ trước jo với KH đó k bao giờ phải chuyển khoản). Vậy giờ phương án giải quyết tối ưu nhất cho TH của em là như thế nào hả chị? E đã kê khai và quyết toán luôn rồi....

Chả có thể nói thế nào là tối ưu cả. Vì tối ưu đv mỗi cty, mõi người lai khác nhau.
Cơ người thì cho rằng: tối ưu là làm cách nào để che mắt thuế tốt nhất; có người thì cho rằng tối ưu là làm sao để điều chỉnh đúng luật mà chi phí của cty là thấp nhất; có người lại cho rằng tối ưu là không phải làm gì hết chỉ cần giải trình thôi.

Ở đây chị chỉ nói ý kiến của mình để làm sao chi phí công ty thấp nhất mà vẫn đúng luật thôi. Như vậy quyết định để "làm" hay "không làm" là tuỳ DN quyết định mức chi phí bỏ ra với rủi ro, hay lợi ích mà cty đạt được.

Còn làm như thế nào thì bài dưới đã nêu rồi. vận dụng mà làm