Giải quyết trường hợp 1 hóa đơn, nhập hai lần?

[phamoanh90]

Chào cả nhà. mình có một vấn đề cần giúp đỡ. Mong mọi người giúp đỡ .mình mới vào làm cho một công ty thương mại
Kiểm tra lại hóa đơn chứng từ thì mình phát hiện có một hóa đơn mua Token (đầu vào) năm 2012 mà nhập những hai lần

Lần một thì cho vào chi phí:
Nợ 6422,1331
Có 1111

Lần hai thì phân bổ vào CF trả trước
-Nợ 142,1331
Có 1111
- Nợ 6422
Có 142
Bây giờ mình ko biết phải giải quyết như thế nào với ( 2 ) hóa đơn này
CÓ phải làm lại BCTC không mọi người. Vì hóa đơn này năm 2012 đã nộp bctc
Cả nhà giúp mình nhé. Chân thành cảm ơn

Mọi người giúp đỡ mình với, mình không biết phải làm sao nữa

 

[vanthanhtam]

Ðề: 1 hóa đơn, nhập hai lần. Giải quyết sao được ạ ?????

Bỏ bớt một bút toán đi, làm lại BCTC bổ sung lần 1, vao quyết toán thuế TNDN năm mãu 03/TNDN chọn tờ khai bổ sung làm lại số đúng

 

[huebi1804]

Ðề: 1 hóa đơn, nhập hai lần. Giải quyết sao được ạ ?????

Cái này k cần điều chỉnh BCTC đâu bạn nhé, chỉ cần hạch toán ngược lại 1 bút toán 2012 ghi là: Điều chỉnh bút toán gì gì đấy của 2012 là ổn thôi mà.
BCTC 2013 khắc điều chỉnh số sai lệch 2012

 

[phamoanh90]

Ðề: 1 hóa đơn, nhập hai lần. Giải quyết sao được ạ ?????

Cảm ơn bạn vân thanh tâm nhé. bạn cho mình hỉ thêm là có phải điều chỉnh giảm thuế gtgt phải nộp không. Vì hóa đơn này có thuế.cảm ơn bạn rất nhiều

Cái này k cần điều chỉnh BCTC đâu bạn nhé, chỉ cần hạch toán ngược lại 1 bút toán 2012 ghi là: Điều chỉnh bút toán gì gì đấy của 2012 là ổn thôi mà.
BCTC 2013 khắc điều chỉnh số sai lệch 2012

bút toán này đã hạch toán năm 12, mà năm 13 hạch toán ngược lại được hả bạn. THANKS BẠN NHIỀU
THEO BẠN mình nên bỏ bút toán đã hạch toán hết vào chi phí hay là bỏ bút toán phân bổ vào chi trả trước

 

[vanthanhtam]

Ðề: 1 hóa đơn, nhập hai lần. Giải quyết sao được ạ ?????

Nếu phát hiện sai sót tháng bạn làm tờ khai thuế GTGT bổ sung kê khai tháng đó, miễn Cty bạn chưa có quyết định kiểm tra thuế, bạn vào 2013 hạch toán ngược lại sau này thuế kiếm tra phát hiện sai sót không chịu làm KKBS sẽ bị phạt đó nhé

 

[huebi1804]

Ðề: 1 hóa đơn, nhập hai lần. Giải quyết sao được ạ ?????

Đấy là bút toán điều chỉnh thôi mà, bạn bỏ bút toán nào đơn giản đi mà thuận tiện cho bạn ấy. Bạn xem lại xem phần thuế trùng ấy có kê khai vào tờ khai hàng tháng bạn nộp hay không? Nếu có bạn phải điều chỉnh tờ khai, giảm số thuế đc khấu trừ. Nếu không thì chỉ cần điều chỉnh như trên thôi nhé

 

[phamoanh90]

Ðề: 1 hóa đơn, nhập hai lần. Giải quyết sao được ạ ?????

Nhưng tờ hóa đơn này đã nộp tháng 7 năm 12 rồi bạn ạ. bây giờ kê khai điều chỉnh giảm thuế gtgt trong tháng 9/13 này được không bạn nhỉ
cty mình chưa có quyết định thanh tra thuế bạn ạ. Cảm ơn bạn

Đấy là bút toán điều chỉnh thôi mà, bạn bỏ bút toán nào đơn giản đi mà thuận tiện cho bạn ấy. Bạn xem lại xem phần thuế trùng ấy có kê khai vào tờ khai hàng tháng bạn nộp hay không? Nếu có bạn phải điều chỉnh tờ khai, giảm số thuế đc khấu trừ. Nếu không thì chỉ cần điều chỉnh như trên thôi nhé

Cảm ơn bạn rất nhiều. Mình sế làm điều chình giảm thuế gtgt được khấu trừ vào tháng 9 này. còn bút toán điều chình mình nghĩ mình sẽ bỏ bút toán mua hàng cho hết vào chi phí. vì nếu bỏ bút toán kia thì nó sẽ kéo theo các bút toán của nhiều tháng liền kề tk 142. bạn thấy được chứ ? cảm ơn bạn rất nhiều

 

[huebi1804]

Ðề: 1 hóa đơn, nhập hai lần. Giải quyết sao được ạ ?????

Uk, k vấn đề gì đâu, điều chỉnh là ngon nghẻ hết thôi. Chúc may mắn nhé

 

[vanthanhtam]

Ðề: 1 hóa đơn, nhập hai lần. Giải quyết sao được ạ ?????

Bạn làm tơ khai BS tháng 07/2012, tờ khai tháng 9/2013 bạn điền số thuế GTGT điều chỉnh vào chỉ tiêu 37, lúc này trên tờ khai và TK 133 sẽ khớp đúng số