Kê khai bổ sung

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi phamlienhd, 3 Tháng chín 2013.

568 lượt xem

  1. phamlienhd

    phamlienhd Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    98
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    hải dương
    Các a/c giải đáp giúp e: bên e có hđ đầu vào là vé máy bay điện tử (năm 2012) sau khi e ktra lại chỉ có hđ gtgt ko có thẻ lên máy bay-->ko đc khấu trừ. Và sang năm 2013 cũng có 1 trường hợp như vậy. Vậy bây giờ e phải làm kê khai bổ sung thuế GTGT cho năm 2012 và 2013 ntn ah?
    - 2012 kk bs thì a/h đến BCTC 2012 có phải nộp lại ko ah biết rằng năm 2012 vẫẫn đc khấu trừ thuế vat?

    Mong a/c hướng dẫn e cách điều chỉnh với ah e đang cần,Thanks các a/c nhiều
     
    #1
  2. nguyenthuydao

    nguyenthuydao Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    58
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    tp.sơnla
    Ðề: Kê khai bổ sung

    Theo chị hóa đơn đầu vào quá 6 tháng không được kê bổ xung, chỉ được kê vào chi phí thôi, bất kể là hóa đơn 10% quá 6 tháng là chỉ kê vòa hóa đơn 5% chi phí thôi
     
    #2
  3. phamlienhd

    phamlienhd Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    98
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    hải dương
    Ðề: Kê khai bổ sung

    Nguyenthuydao ah e nói rất rõ ở trên là e kiểm tra lại chi phí đầu vào là hóa đơn gtgt mua vé máy bay điện tử ko có thẻ lên máy bay thì ko đc tính là chi phí hợp lý, giờ e phải làm kkbs cho tháng ps đó trong năm 2012 thì có phải nộp lại bctc ko ah? Mong các a/c chỉ giúp e ah
     
    #3
  4. mrvanthuc

    mrvanthuc Kế Toán-Tài Chính-Thuế

    Bài viết:
    4,592
    Đã được thích:
    147
    Nơi ở:
    TP Hồ Chí Minh
    Ðề: Kê khai bổ sung

    Đã khai thuế tháng nào thì bạn khai điều chỉnh bổ sung lại tháng đó, nếu Làm giảm thuế GTGT được khấu trừ thì ghi vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai tháng hiện tại là xong.
     
    #4
  5. lienbao

    lienbao Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    hà nội
    Ðề: Kê khai bổ sung

    Thanks a Mr. Thức ah. ĐÚng là thuế đã kê khai đó làm giảm thuế GTGT đc khấú trừ nhưng cái hoá đơn đó bị loại thuế thì chi phí đó cũng bị loại -CP ko đc trừ khi tính thuế TNDN đó ah(vì ko đủ chứng từ hợp lý) vậy có cần phai làm kê khai bổ sung thuế TNDN cho năm 2012 ko?và liên quan đến bctc năm 2012 e chưa rõ vấn đề đó?Mong a/c chỉ giúp ah
     
    #5
  6. mrvanthuc

    mrvanthuc Kế Toán-Tài Chính-Thuế

    Bài viết:
    4,592
    Đã được thích:
    147
    Nơi ở:
    TP Hồ Chí Minh
    Ðề: Kê khai bổ sung

    Nếu hóa đơn không hợp lệ thì em khai điều chỉnh bổ sung luôn tờ khai thuế TNDN năm. Chi phí bị loại gõ vào chỉ tiêu B4.
     
    #6
  7. phamlienhd

    phamlienhd Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    98
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    hải dương
    Ðề: Kê khai bổ sung

    Thanks Mr.Thuc Vậy còn việc hạch toán đk cho cp ko hợp lý năm 2012 đó tính đến tháng mình kê khai bổ sung thì định khoản thế nào ah? e ghi sổ theo hình thức NKC
     
    #7

Chia sẻ trang này