N
Em vừa nhận viêc tại 1 DN tư nhân, lúc trước lên BCTC thì DN này có thuê 1 cô kế toán làm vì kế toán trước của DN đã nghỉ. Cô đó chỉ chịu trách nhiệm lên BCTC để kịp nộp cho cơ quan thuế, còn việc hoàn thiện sổ sách thì bây giờ là do E tiếp tục. Trong quá trình hoàn thiện sổ sách E gặp phải rắc rối. huhu.
Chả là trong tháng 9 DN có mua hàng của 1 đơn vị, lại cùng 1 ngày, viết 8 hóa đơn, mỗi hóa đơn < 20tr, tổng số 8 hóa đơn > 140 tr nhưng lại chi toàn bộ bằng TM. Như vậy số tiền thuế của DN sẽ không đc khấu trừ gần 14tr lận. Khi kiểm tra đối chiếu so với bảng cân đối TK trên BCTC thì chính xác số tiền này đã được hạch toán bằng TM. Xếp E nhăn hết mặt mũi vào, làm sao để hợp thức hóa số tiền thuế trên mà không làm thay đổi BCTC được ạ?
Nếu E xử lý khoản tiền đó thế này có đc ko ah? Mong các pro tư vấn giúp E. Nếu trong năm E vẫn thực hiện hạch toán số tiền hàng trên sổ sách: Nợ 152, 133. Có 331 để đc khấu trừ thuế, sau đó 2011 CK thanh toán để hợp thức hóa số tiền. Còn khoản tiền đã trả cho đơn vị bán sẽ hạch toán vào khoản trả trước tiền hàng Nợ 331, Có 111.Mục đích là không làm thay đổi số dư cuối kì 2 TK 111 và 331 trên bảng CĐ, vì khoản công nợ đã đc bù trừ, nhưng điều đó sẽ làm cho số phát sinh lũy kế trên bảng cân đổi tăng thêm 1 khoản bằng số tiền cảu 8 hoán đơn trên, nhưng số dư cuối kì không đổi điều đó sẽ không ảnh hưởng tới BCTC, nhưng vẫn đề của E bây giờ là cái cột lũy kế thay đổi mà trong BCTC có kèm bảng cân đối TK, thì E xử lý vậy có được không ạ?
Mấy nay E đau đầu về vụ này lém rùi, huhu, mong các cao nhân góp ý tư vấn cách giải quyết giúp E hợp thức hóa khoản thuế trên mà không làm thay đổi tí tẹo gì BCTC thì càng tốt.
Em cảm ơn Anh, Chị rất nhiều.
Chúc các Anh, Chị, Em trong diễn đàn sức khỏe!
Chả là trong tháng 9 DN có mua hàng của 1 đơn vị, lại cùng 1 ngày, viết 8 hóa đơn, mỗi hóa đơn < 20tr, tổng số 8 hóa đơn > 140 tr nhưng lại chi toàn bộ bằng TM. Như vậy số tiền thuế của DN sẽ không đc khấu trừ gần 14tr lận. Khi kiểm tra đối chiếu so với bảng cân đối TK trên BCTC thì chính xác số tiền này đã được hạch toán bằng TM. Xếp E nhăn hết mặt mũi vào, làm sao để hợp thức hóa số tiền thuế trên mà không làm thay đổi BCTC được ạ?
Nếu E xử lý khoản tiền đó thế này có đc ko ah? Mong các pro tư vấn giúp E. Nếu trong năm E vẫn thực hiện hạch toán số tiền hàng trên sổ sách: Nợ 152, 133. Có 331 để đc khấu trừ thuế, sau đó 2011 CK thanh toán để hợp thức hóa số tiền. Còn khoản tiền đã trả cho đơn vị bán sẽ hạch toán vào khoản trả trước tiền hàng Nợ 331, Có 111.Mục đích là không làm thay đổi số dư cuối kì 2 TK 111 và 331 trên bảng CĐ, vì khoản công nợ đã đc bù trừ, nhưng điều đó sẽ làm cho số phát sinh lũy kế trên bảng cân đổi tăng thêm 1 khoản bằng số tiền cảu 8 hoán đơn trên, nhưng số dư cuối kì không đổi điều đó sẽ không ảnh hưởng tới BCTC, nhưng vẫn đề của E bây giờ là cái cột lũy kế thay đổi mà trong BCTC có kèm bảng cân đối TK, thì E xử lý vậy có được không ạ?
Mấy nay E đau đầu về vụ này lém rùi, huhu, mong các cao nhân góp ý tư vấn cách giải quyết giúp E hợp thức hóa khoản thuế trên mà không làm thay đổi tí tẹo gì BCTC thì càng tốt.
Em cảm ơn Anh, Chị rất nhiều.
Chúc các Anh, Chị, Em trong diễn đàn sức khỏe!
