Khó quá! Tính thuế ntn đây????

[bien suphu]

Năm 2009 DN lãi 200tr. Năm 2008 DN bị lỗ 50tr. Kết quả quyết toán thuế năm 2008 DN ko phải nộp thuế nhưng DN đã nộp thừa vào ngân sách 10tr. Thu nhập chịu thuế năm 2008 là -35tr. Kế hoạch chuyển lỗ theo đăng ký của DN là 1 năm. Thuế suất thuế TNDN là 25%. Năm2009

a)chênh lệch tạm thời đc khấu trừ đc hoàn nhập là ?
b)Chi phí thuế TNDN hiện hành phải nộp là ?

mình tính ra câu a là 10tr, câu b là 31,25tr ko biết đúng hay sai nữa, hixhix

 

[chieu8283]

mục a đúng
b là 41.25
chi phí thuế tndn hiện hành = (200-35)*25%=41.25

 

[bien suphu]

thế còn khoản nộp thừa năm 2008 là 10tr bạn ko trừ vào luôn ah?
Minh tính là (200-35)*25%-10=31,25tr

 

[xuantham]

Năm 2009 DN lãi 200tr. Năm 2008 DN bị lỗ 50tr. Kết quả quyết toán thuế năm 2008 DN ko phải nộp thuế nhưng DN đã nộp thừa vào ngân sách 10tr. Thu nhập chịu thuế năm 2008 là -35tr. Kế hoạch chuyển lỗ theo đăng ký của DN là 1 năm. Thuế suất thuế TNDN là 25%. Năm2009

a)chênh lệch tạm thời đc khấu trừ đc hoàn nhập là ?
b)Chi phí thuế TNDN hiện hành phải nộp là ? mình tính ra câu a là 10tr, câu b là 31,25tr ko biết đúng hay sai nữa, hixhix

Trời ah. Làm gì có chênh lệch tạm thời ở đây. Bạn không nêu 1 sự kiện nào để xuất hiện cái chênh lệch tạm thời ở đây. Chứng tỏ bạn không hiểu thế nào là chênh lệch tạm thời. Mà không biết nó là gì tự nhiên lại sử dụng là sao?
Năm hiện hành để quyết toán thuế là năm 2010, bạn không cho thông tin năm hiện hành mà bạn muốn nói đến là năm nào? 2009 hay 2010? Tôi giả sử đây là bạn quyết toán cho năm 2009 đi. Năm 2009 bạn lỗ thì khg có chi phí thuế TNDN, còn 10 tr ban đã tạm nộp thì nằm yên bên nợ của 334 thôi chứ có gì mà lăn tăn, lung tung

 

[bien suphu]

Cảm ơn mọi người đã cho ý kiến! Ý mình đang hỏi là trong năm 2009. Vậy chênh lệch tạm thời đc khấu trừ năm 2009 = 0 phải ko ah? còn Chi phí thuế TNDN hiện hành năm 2009 là ???

 

[xuantham]

Cảm ơn mọi người đã cho ý kiến! Ý mình đang hỏi là trong năm 2009. Vậy chênh lệch tạm thời đc khấu trừ năm 2009 = 0 phải ko ah? còn Chi phí thuế TNDN hiện hành năm 2009 là ???

Nếu bạn chỉ cần câu trả lời là : đúng hay sai; hoặc bạn chỉ cần biết con số phải gắn vào là bao nhiêu thì có lẻ không nên tham gia diễn đàn này làm gì! Bởi vì không có ai mà kiên nhẫn và dư thới gian để tính cho bạn ra con số để bạn gắn vào? và cũng không ai đủ kiên nhẫn để post bài giải thích mà bạn không đọc đê hiểu mà chỉ cần " phục vụ theo yêu cầu của bạn" là trả lời đúng hay sai.
Không biết người khác người ta nghỉ thế nào, chứ tôi thì cảm thấy bị bạn sỉ nhục sau khi giải thích xong bạn lại post lên 1 câu như vậy

 

[bien suphu]

Nếu bạn thấy bị sỉ nhục thì mình thật sự xin lỗi, tai mình cũng mới học nên ko hiểu rõ lắm. Cảmơn bạn rất nhiều vì đã cho ý kiến

 

[xuantham]

Nếu bạn thấy bị sỉ nhục thì mình thật sự xin lỗi, tai mình cũng mới học nên ko hiểu rõ lắm. Cảmơn bạn rất nhiều vì đã cho ý kiến

Tôi đọc bài là biết bạn hiểu sai vấn đề rồi, và tôi đã đặt câu hỏi để bạn giải thích tại sao bạn nghỉ vậy thì tôi mới có thể biết bạn hiểu sai thế nào mà giải thích, nhưng ban chỉ chú ý đến câu hỏi trả lời mà bạn muốn mọi người trả lời: đúng hay sai? con số nào thôi, mà không đọc kỹ câu trả lời của người ta. Nên khi người ta trả lời mà khác như bạn mong đợi thì bạn không cần suy nghỉ người ta nói gì với mình. Rõ ràng bên dứoi tôi đã giải thích năm 2009 như thế nào rồi nhưng vì tôi nói con số đó là 0 thì bạn không đòng ý và tiếp tục hỏi coi có ai cho con số khác hay không.

Nói thật với bạn, với cách trao đổi trên diễn đàn này tôi đã học được rất nhiều từ các thành viên, và tôi cũng muốn giúp gì đó cho thành viên chưa hiểu biết nhiều về công việc kế toán. Tôi mong rằng bạn làm cho tôi cảm thấy hứng thú khi ngồi suy nghĩ cách giúp gở rối cho người khác.

Bạn đọc lại bài bên dưới đi. Nếu thắc mắc gì trong lời giải thích, hay trong câu trả lời thì nêu lên để thành viên người ta giúp cho mình điều chỉnh lại kiến thức.